Можно ли продать квартиру сразу после покупки по такой же стоимости

Можно ли продать квартиру сразу после покупки по такой же стоимости

Продажа квартиры после покупки: сроки сделки


Продажа квартиры всегда связана с получением дохода, независимо от того, получает его физическое или юридическое лицо. Как и любой доход, полученная от продажи квартиры прибыль облагается налогом, для уплаты которого есть свои определенные требования. является большим финансовым вложением, на которое тратятся значительные средства.

Но встречаются ситуации, когда новоявленный собственник вынужден приобретённое жильё продавать в силу различных обстоятельств.

Действующее законодательство в сфере оборота недвижимости предусматривает необходимость всеми физическими лицами уплату Однако для того, чтобы минимизировать количество квартир, у которых постоянно меняются собственники, государство предусматривает систему льгот в сфере налогообложения для тех квартир, которые длительное время находятся в собственности у одного владельца.
Действующее законодательство в сфере оборота недвижимости предусматривает необходимость всеми физическими лицами уплату Однако для того, чтобы минимизировать количество квартир, у которых постоянно меняются собственники, государство предусматривает систему льгот в сфере налогообложения для тех квартир, которые длительное время находятся в собственности у одного владельца.

Налог с дохода от продажи квартиры не уплачивается гражданами в том случае, если:

  1. продаваемая квартира находится в собственности дольше пяти лет (до 2016 года этот срок составлял три года, но в связи с внесёнными изменениями в налоговое законодательство увеличился до пяти);
  2. сумма, за которую реализована жилплощадь, менее одного миллиона рублей (государство может проверить законность совершенной сделки, если сумма по будет сильно занижена).

В остальных случаях придётся заплатить тринадцать процентов от стоимости квартиры, указанной в договоре купли-продажи.

Законодательство предусматривает для тех граждан, которые имеют официальную работу и ежемесячно уплачивают в бюджет налог с дохода, возможность вернуть часть средств с суммы уплаченного налога.

До 2014 года вычет можно было получить один раз, то с 2014 года, при условии, что договор был заключён после первого января этого года, вычет может предоставляться до достижения общей стоимости купленной не ранее первого января 2014 года недвижимости до 2 млн рублей, при покупке в ипотеку — до 3 млн рублей. Срок владения жильем должен быть не менее одного года.

Если приобретается , например, квартиры, то сумма вычета также рассчитывает, исходя из общей стоимости приобретённой недвижимости.

Максимальный размер при покупке до двух миллионов составит 260 тысяч рублей, при оформлении ипотеки — 390 тысяч рублей. Для того, чтобы был предоставлен, купля-продажа долей должна быть оформлена с помощью стандартного договора, характерного для сделок с недвижимостью, в котором будет указана стоимость приобретаемого имущества.

В том случае, если доля в квартире или доме выкупается у близкого родственника, вычет не положен, так как такие лица считаются взаимозависимыми и сумма, которую один родственник передал другому, по мнению законодателя остается в семье. Рассчитывается в зависимости от по единой ставке в 13 процентов от суммы дохода, полученного от реализации жилья. Данная ставка определена для любой формы дохода физических лиц.

Однако заплатить данную сумму придётся только в том случае, если квартира продана ранее пяти лет (если право собственности на неё наступило в результате сделки по купле-продаже) и ранее трёх лет (если жильё было получено на основании договора дарения или перешло по наследству).

более простой и быстрый чем через суд.

В каких случаях можно развестись по заявлению одного из супругов и как это нужно сделать? Узнайте об этом . Что такое защита родительских прав и какие ее основные способы? Подробная информация по данному вопросу есть в .

Даритель, передавая квартиру по договору , полностью передаёт новому собственнику все права по распоряжению имуществом. Одаряемый может продать полученное имущество по своему усмотрению в любой момент после оформления права собственности на приобретённую жилплощадь.

Однако, в соответствии с положениями налогового законодательства, если квартира или её часть пробыли в собственности у продавца менее трёх лет, ему придётся заплатить налог с дохода. Если же оформляется дарственная, платить налог не придётся. Продать квартиру собственник может в любой момент после покупки, но ему придётся заплатить налог с дохода, если владел он жильем менее пяти лет, а после получения квартиры в дар — менее трёх лет.

ЮристЮрист |

Автор: Илья Тарасов Поделиться 0 0

Продаю квартиру за ту же цену, за которую приобрела ее 2 года назад.

Должна ли я платить налог с продажи?

Недвижимость+2Жанна Б.29 июля 2021 · 27,5 KИнтересно1Недвижимость418Инвестор, эксперт по сделкам с недвижимым имуществом, руководитель агентства недвижимости.

· ПодписатьсяВ принципе не должны, при подаче декларации 3 НДФЛ укажите что получили доход от продажи квартиры и расчет вычета ведете по величине расходов на приобретение недвижимости, они зачтутся. Только не забывайте о том, что налоговая сверяет стоимость недвижимости по договору с 70% кадастровой стоимости.

Если стоимость по договору выше, то все получится, если ниже, расчет стоимости продажи будут вести по 70% кадастровой стоимости. Когда вы покупаете, на это можно не обратить внимание, при продаже лучше посмотреть. Кадастровая стоимость в открытом доступе на сайте Росреестра есть на все прошедшие кадастровый учет объекты.4 · Хороший ответ · 11,3 KКомментировать ответ…Ещё 3 ответа24Юридическое сопровождение сделок с недвижимостью · ПодписатьсяОтвечаетРазмер налога в Вашем случае зависит от кадастровой стоимости объекта недвижимости.

При расчете налога Вы вправе уменьшить доход от продажи недвижимости на расходы по её приобретению. Такие расходы необходимо будет подтверждать документально.

Но размером Вашего дохода налоговая будет считать наибольшую сумму: либо цену квартиры, за которую Вы. Читать далее3 · Хороший ответ · 4,6 KКомментировать ответ…908Все риэлторские услуги: покупка, продажа, обмен, аренда жилой и коммерческой недвижимости.

· ПодписатьсяОтвечаетРазмер налога в конкретной ситуации складывается исходя из кадастровой стоимости самого объекта. Но, гражданин, получивший прибыль таким способом имеет полное право доказать при помощи документов тот факт, что Вы понесли расходы по приобретению недвижимости. Однако, за доход налоговая служба может принять ту сумму, за которую продавец намерен продать.

Однако, за доход налоговая служба может принять ту сумму, за которую продавец намерен продать.

Читать далееХороший ответ1 · 1,7 KКомментировать ответ…908Все риэлторские услуги: покупка, продажа, обмен, аренда жилой и коммерческой недвижимости.

· ПодписатьсяОтвечаетРазмер налога в конкретной ситуации складывается исходя из кадастровой стоимости самого объекта. Но, гражданин, получивший прибыль таким способом имеет полное право доказать при помощи документов тот факт, что Вы понесли расходы по приобретению недвижимости. Однако, за доход налоговая служба может принять ту сумму, за которую продавец намерен продать.

Читать далееХороший ответ1 · 1,5 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиПрисоединяйтесь к экспертному сообществу!Яндекс.Кью — это сервис экспертных ответов на вопросы. Мы объединяем людей, которые хотят делиться знаниями, помогать друг другу и менять мир к лучшему.Вы тоже можете стать экспертом!

Можно ли продать квартиру сразу после покупки

/ / / Просмотров 618 Содержание После приобретения недвижимости могут возникнуть обстоятельства, вынуждающие срочно продать квартиру.

Возможность провести сделку есть у каждого собственника. Такой статус владелец имущества получает после регистрации перехода права собственности в Росреестре.

Когда данные о новом владельце зафиксированы, он волен распорядиться имуществом по своему усмотрению: завещать, подарить или продать. Если интересует, через какое время можно продать квартиру, однозначный ответ — в любое время после регистрации (перерегистрации) права собственности.

Но процесс отчуждения будет иметь нюансы, касающиеся поиска покупателя и налогообложения, о которых следует узнать заранее.

Приобретая квартиру, Покупатель проходит несколько этапов:

  1. оформляет договор залога с Продавцом, если требуется отсрочка в совершении сделки;
  2. оформляет с Продавцом переход права собственности в Росреестре, предоставив соответствующие документы;
  3. подписывает договор купли-продажи;
  4. заботится о безопасности передачи денег, оформляя соответствующий договор с банком, и производит закладку денег в ячейку, открытие аккредитива или иную операцию;
  5. подписывает передаточный акт (документ может быть подписан и ранее согласно условиям договора). В ряде случаев передаточным актом может служить и сам ДКП, если в нем указано, что «… подписание настоящего договора подтверждает передачу квартиры от Продавца Покупателю…».
  6. занимается поиском недвижимости;
  7. проверяет документы на квартиру;

После выполнения каждой из сторон своих обязательств договор считается исполненным. Согласно , переход права собственности обязательно регистрируется в Росреестре.

В выписке ЕГРН, выдаваемой госорганом, будет значиться, кто именно в текущий момент времени является владельцем недвижимости. Получив выписку, собственник может выставить свою квартиру на продажу. Стоит отметить, что при наличии обременений необходимо согласовать отчуждение имущества с компетентными органами.
Стоит отметить, что при наличии обременений необходимо согласовать отчуждение имущества с компетентными органами. Насущным вопросом для владельца вновь приобретенного недвижимого имущества является возможность получения возврата НДФЛ, а для Продавца — необходимость уплаты НДФЛ в бюджет.

Обычно трудности вызывает расчет суммы, подлежащей уплате в бюджет, если Покупатель чуть позже выступает в лице Продавца. Разобраться поможет законодательство. Согласно Налоговому кодексу (), налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета.

Суть в том, что при оформлении вычета Покупатель будет освобожден от уплаты НДФЛ из своих сторонних доходов до тех пор, пока сумма возврата не будет компенсирована. Однако максимальный вычет, на который может рассчитывать Покупатель — 2 млн. руб., а значит максимально возможный возврат НДФЛ — 13% от 2 млн.

руб., то есть 260 тыс. руб. Для покупателей квартиры в ипотеку максимально возможный вычет равен 3 млн. руб., а сумма возврата НДФЛ — 390 тыс.

руб. Срок владения жильем при этом не имеет значения. Подоходный налог будет возвращаться из госбюджета постепенно.

Для этого необходимо соответствовать ряду условий:

  1. Быть резидентом РФ.
  2. Приобрести квартиру на территории РФ.
  3. Рассчитаться за квартиру собственной наличностью или заемными средствами.
  4. Оформить право собственности на квартиру. Если недвижимость приобретается в новостройке, нужен акт приема-передачи квартиры.

Оценивая вероятность получения льгот, следует учесть, что вычет не будет предоставлен в следующих случаях:

  1. при отсутствии необходимых документов (например, при последующей продаже квартиры до момента оформления вычета, вследствие чего документы о праве собственности будут отсутствовать).
  2. в случае использования маткапитала или иных безвозмездно переданных средств (субсидии, помощи из госбюджета);
  3. при или «взаимозависимого» лица ();

Лица, имеющие право на вычет, могут его использовать до тех пор, пока сумма в 260 тыс.

руб. не будет полностью исчерпана. Для сравнения, до 2014 г. вычет можно было применить 1 раз в жизни к продаже только одного объекта недвижимости. Это значит, если покупатель воспользовался правом вычета до 2014 г., использовать неизрасходованный остаток он не сможет.

Пример.

  • Гражданин Смирнов купил дом в 2011 г. за 800 тыс. руб. Налоговый вычет по НДФЛ составил (800 тыс. руб. Х 0,13) 104 тыс. руб. В 2021 р. он купил квартиру за 2,6 млн. руб., но использовать вычет не смог, поскольку воспользовался им до 2014 г.
  • Сестра Смирнова приобрела земельный участок в 2015 г. за 500 тыс. руб. и использовала вычет, который составил (500 тыс. руб. Х 13%) 65 000 руб. В 2018 г. она купила квартиру за 4,2 млн. руб. В связи с этим она получила право вернуть недоиспользованный налоговый вычет в размере (1,5 млн. руб. Х 13%) 195 тыс. руб.

Купив квартиру, новый собственник имеет право на получение налогового вычета только при условии уплаты налогов в госбюджет в размере 13%. Безработный владелец имущества, а также работающий на упрощенной системе налогообложения вернуть НДФЛ не сможет, поскольку не платит его в государственную казну.

Если после покупки квартира сразу продается, ее собственник может потерять право на получение налогового вычета.

Причина — в особенностях подачи декларации.

Торопиться с продажей не стоит.

Причина — в особенностях периода подачи документов на возврат НДФЛ.

Соискатель должен оформить соответствующее заявление и отразить расходы в декларации только в налоговом периоде, следующим за годом покупки квартиры.
При этом подаются документы:

  1. при оплате за долю жены и ребенка — документы о регистрации брака и свидетельства о рождении детей.
  2. если куплена квартиры в новостройке — ДДУ с актом приема-передачи;
  3. выписка ЕГРН;
  4. если продавец пребывает в браке — свидетельство о браке и заявление о распределении вычета между мужем и женой;
  5. данные о том, что оплата была произведена в сумме, указываемой в декларации;
  6. справка о доходах (форма 2-НДФЛ);

В числе документов, обязательных к подаче, есть удостоверяющие право собственности.

Если на момент оформления вычета квартира будет уже продана, оформить такой «бонус» от государства уже не получится. Собрать полный пакет документы необходимо всего один раз. После многочисленных проверок со стороны налоговой службы, которые длятся около 30 дней, выдается уведомление о праве на получение налогового вычета.
После многочисленных проверок со стороны налоговой службы, которые длятся около 30 дней, выдается уведомление о праве на получение налогового вычета. Документ предоставляется по месту работы (там, где производится уплата НДФЛ).

Затем можно распорядиться квартирой по своему усмотрению. Если в течение налогового года НДФЛ не будет возвращен, а выплачена лишь его часть (например — четверть от положенной суммы), то в следующем налоговом периоде необходимо снова обратиться в НС и подать заявление, уже не предоставляя документы о праве собственности.

Продать квартиру можно сразу после покупки, но дождавшись следующего налогового периода и подав соответствующие документы, можно оформить налоговый вычет.

Реализация недвижимости предполагает получение дохода, из которого резидент РФ должен платить 13% НДФЛ. При срочной продаже квартиры возможны следующие варианты событий:

  • Жилье продается и покупается в один налоговый период по разной стоимости. При этом налог рассчитывается согласно установленным нормам. Базой налогообложения будет сумма с учетом вычета.
  • Жилье продается в том же налоговом периоде, что и покупается. В итоге при равной величине расходов и затрат доход может быть равен 0. В налоговую подается декларация с указанием и подтверждением всех сумм. С нулевой декларацией налоги платить не придется.
  • Продажа и покупка осуществляются в разные налоговые периоды. В каждом из них подаются налоговые декларации с отражением доходов и расходов.

В некоторых случаях, оговоренных , лица освобождаются от уплаты налогов. Условия следующие:

  1. Срок владения имуществом более 5 лет после покупки, или 3 лет, если оно было приобретено до 01.01.2016 г. Разница в сроках возникла в связи с выходом закона в январе 2016 г., согласно которому срок владения был увеличен с 3 до 5 лет.
  2. Нахождение квартиры в собственности более 3 лет, но сокращение срока владения возможно, если жилье было получено в ходе приватизации; по наследству или в порядке дарения от родственников; квартира передана по договору пожизненного содержания с иждивением.

Поскольку ни одно их условий не подходит для освобождения от налогообложения при продаже квартиры сразу после ее покупки, налог платить придется.

За базу налогообложения берется стоимость имущества по договору, однако если она оказывается меньше, чем кадастровая стоимость, помноженная на коэффициент 0,7, то базой становится последняя. Кадастровая стоимость должна быть установлена на 1 января года, в котором произведена регистрация перехода права собственности. Если выяснится, что в установленную дату стоимость по кадастровому паспорту не установлена, то данное правило не применяется.

При расчете Продавец, ранее купивший квартиру, имеет право уменьшить базу налогообложения на одну из величин:

  • На сумму, равную стоимости покупки квартиры. При этом Продавец должен иметь документальное подтверждение понесенных затрат.
  • На 1 млн. руб. Если квартира стоит меньше миллиона, Продавец вовсе не платит налог благодаря вычету.

Пример. Гражданка Сидорова купила квартиру за 3,8 млн. руб., но через год решила ее продать.

В договоре она указала цену продажи квартиры 1,2 млн. руб. Кадастровая стоимость (КС) жилья на 1 января текущего года — 3,4 млн.

руб. Поскольку КС, помноженная на коэффициент 0,7 составляет 2,38 млн. руб., что выше цены, указанной в договоре, за базу налогообложения берется стоимость 2,38 млн.

руб. Сидорова имеет документы, согласно которым затраты на покупку продаваемого имущества составили 3,8 млн. руб. Данная сумма превышает базу налогообложения, и подтвердив расходы документально, Сидорова вправе не платить НДФЛ с продажи. При осуществлении 2 сделок в один налоговый период один человек выступает и Продавцом, и Покупателем.

Законодательством не запрещено отражать в декларации 2 вычета.

Документ предполагает указание как доходов, полученных в отчетном году и вычетов по ним, так и налоговых имущественных вычетов.

Мнение экспертаСемен ФроловЮрист. Стаж 7 лет. Специализация: семейное, наследственное, жилищное право.В Налоговом кодексе указана возможность применения 2 вычетов в одном налоговом периоде. Являясь Покупателем, собственник может оформить возврат НДФЛ, а являясь Продавцом — уменьшить базу налогообложения на положенный 1 млн.

руб. или на сумму стоимости квартиры (Письмо Минфина России от 30.01.2015 N 03-04-05/3648). Если в налоговой отказывают в принятии такой декларации, следует оформить жалобу на имя руководителя НИ.

В 2021 г. сумма материнского капитала равна 453 026 руб. По-прежнему приоритетным направлением расходования средств для большинства семей является покупка недвижимости.

, собственниками становятся все члены семьи. Держатель сертификата дает письменное обязательство наделить детей долями в жилье, что затрудняет его дальнейшую продажу.

Обратите внимание! Продать квартиру, купленную на материнский капитал, можно сразу после покупки, однако для осуществления сделки придется получить разрешение органов опеки и попечительства.

Органы опеки дадут разрешение на продажу, если:

  1. несовершеннолетние переедут в благополучный район, где будут иметь возможность учиться, заниматься спортом, развиваться.
  2. детям предоставят иное жилье взамен продаваемого, которое по квадратуре и в долевом соотношении будет не меньше проданного;

Нюанс! Разрешение ООП нужно только до момента достижения детьми совершеннолетия. В госорган должны обратиться оба родителя.

Сотрудник ООП проводит беседу с родителями, выясняя условия проживания и перспективы наделения ребенка иной недвижимостью, принимает копии документов:

  1. свидетельства о браке;
  2. свидетельства о рождении ребенка;
  3. паспортов;
  4. документов на продаваемое и вновь приобретаемое жилье (например, ).

Если ребенку на момент продажи исполнилось 14 лет, его согласие на совершение сделки обязательно. Родители должны дать письменное обязательство обеспечить ребенка жильем в будущем.

Если купить или подарить недвижимость несовершеннолетнему заранее, ООП посчитают, что в результате сделки имущественное положение ребенка ухудшится, ведь вместо 2 объектов в его собственности остается только один, и разрешение на сделку получить не удастся.

Покупка жилья в кредит является взвешенной, продуманной, а платежеспособность тщательно проверяется банком.

Для продажи квартиры, купленной в ипотеку, должны быть веские основания. При потере источника дохода, болезни или по иным обстоятельствам владельцам приходится срочно избавляться от обременительной покупки. Особенность продажи — участие в сделке финорганизации, выдавшей кредит.

При продаже с участием банка Покупатель делит платеж на 2 части: одна достается банку в счет погашения кредит, а вторая — Продавцу. После снятия денег со счета (или изъятия из банковской ячейки) банк снимает обременение, и участники беспрепятственно совершают сделку.

Также банк может согласиться с переоформлением ипотеки на третье лицо — Покупателя. Один из альтернативных вариантов продажи — снять с квартиры обременение, а после — совершить сделку. При согласии Покупателя можно оформить договор залога, за счет него погасить кредит и .

Выбор приемлемого варианта будет зависеть от позиции банка и от согласия Покупателя на участие в сделке финорганизации.

Задавая вопрос, когда можно продать квартиру после ее покупки, Продавца больше интересует выгодность сделки, перечень предстоящих расходов. В действительности реализовать недавно купленную недвижимость можно в любое время, зарегистрировав право собственности в Росреестре.

При покупке можно вернуть НДФЛ, а при продаже придется заплатить налог в казну. Если возникли трудности, задайте вопрос юристу: когда можно продать квартиру, купленную, на вторичном рынке, в новостройке, за маткапитал или в ипотеку? Нужно ли платить налог при срочной продаже квартиры?

Как уменьшить базу налогообложения НДФЛ при реализации жилой недвижимости?

Напишите свой вопрос и наш юрист перезвонит вам в течение 5 минут и бесплатно проконсультирует. Ваш вопрос *

Заполните форму с контактными данными и получите бесплатную консультацию в течение 5 минут.

Ваше имя Номер телефона *

Ваш город (регион) *

Спасибо, Саша!

Ваша заявка принята Ожидайте звонка юриста в течение 5 минут Анонимно Информация о вас не будет разглашена Быстро Заполните форму, и уже через 5 минут с вами свяжется юрист

(2 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка.

Автор статьиПравовед. Стаж 2 года. Специализируюсь на гражданских спорах в сфере жилищного и семейного права.Рейтинг автораНаписано статей610 Просмотров 261 Просмотров 432 Просмотров 689

Через какой промежуток времени после покупки квартиры я могу её продать?

Покупка квартирыПродажа квартирыТатьяна Ж.4 октября 2021 · 34,3 KИнтересноТоп-автор2,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге · ПодписатьсяДоговор купли продажи подготовлен заранее? На следующей секунде после получения информации о регистрации в Росреестре перехода права собственности на вас можете с покупателем его подписывать.

И тоже дождитесь регистрации – минимум несколько дней всё же придётся побыть собственником.Про налог вы не спросили, так что проявлю инициативу. Он – не штраф за продажу, а с дохода физлица при продаже (НДФЛ).

Так что если продаёте не дороже, чем купили, – прибыли и налога нет.

Нюанс: если продаёте по цене, меньшей 70% кадастровой стоимости, то с разницы 70% минус цена по договору платить придётся. Если квартира продаётся меньше, чем за миллион – применяйте налоговый вычет «минус миллион»: налога нет.

Правило 70%, увы, тоже работает.Прошло пять лет – продавайте по любой цене: налога нет.

Жильё единственное и прошло 3 года – продавайте по любой цене: налога нет.Удачных вам! Как купли, так и продажи :)Услуги по покупке и продаже недвижимости27 · Хороший ответ1 · 25,0 KКомментировать ответ…Ещё 3 ответа10Занимаюсь недвижимостью с 2010 года. Моя специализация работы Невский район, Центральный.

· ПодписатьсяОтвечаетВ любое время, хоть на следующий день. На ваш вопрос более подробно можно ответить, только если знать все вводные. Зачем вы продаете? за какую стоимость?

И т.д. Хороший ответ · 820Комментировать ответ…508Сашка Букашка знает все о прелестях документооборота и правовых аспектах в жизни обычного. · ПодписатьсяЭтот период времени ничем не ограничен. Вы вправе распоряжаться ввшей собственностью свободно.другой вопрос, когда можно продать квартиру, чтобы не платить налог на доходы физлиц.

По общему правилу — не раньше 3 лет с момента регистрации собственности на неё.4 · Хороший ответ5 · 9,0 KКомментировать ответ…365Дистанционные сделки по всей России. Надежно и безопасно купить или продать недвижимость.

· ПодписатьсяОтвечаетПосле регистрации права собственности на квартиру, получения всех документов (зарегистрированного договора купли-продажи, выписки ЕГРН) вы вольны распоряжаться своим имуществом: сдавать в аренду, в безвозмездное пользование, дарить, продавать.

— При продаже ранее минимального срока владения и получения при этом дохода у вас возникает обязанность по.

Читать далееХороший ответ · 3,0 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиПрисоединяйтесь к экспертному сообществу!Яндекс.Кью — это сервис экспертных ответов на вопросы. Мы объединяем людей, которые хотят делиться знаниями, помогать друг другу и менять мир к лучшему.Вы тоже можете стать экспертом!

Распоряжаемся покупкой: когда можно продать квартиру после приобретения

Законодательство предусматривает определенные ограничения относительно продажи квартиры, которая недавно была приобретена.

На этот счет существуют следующие положения. До 01 января 2016 года собственникам разрешалось без налогообложения продать квартиру, если они владеют недвижимостью больше трех лет. С начала 2016 года правила изменились.

Теперь правило в три года действует только для тех субъектов, которые приобретали жилье на особых условиях.

Для иных граждан устанавливается новый общий срок, который теперь составляет пять лет. Вызвано такое решение большим количеством примеров спекуляции на рынке недвижимости.

  1. если передача объекта недвижимости была осуществлена согласно договору ренты;
  2. лиц, приватизировавших жилье;
  3. при оформлении договора дарения.
  4. граждан, получивших квартиру по наследству;

Говоря о приватизации, проведенной после 2016, сроки также остаются неизменными.

Наследники и рентополучатели также не подпадают под общее правило в пять лет из этических соображений, поскольку для первых срок владения имуществом начинается с момента смерти родственника, а для вторых — с момента окончания ренты, что чаще всего также связано со смертью рентодержателя.

Ипотечное кредитование — распространенный способ приобретения жилья. При этом покупка объекта недвижимости за собственные средства ничем не отличается от покупки объекта за ипотечные средства.

Соответственно, здесь также будет действовать общее правило в пять лет для дальнейшей продажи квартиры без налогов.

При этом здесь важно понимать, что квартира под ипотекой может находиться в собственности банка или же сразу во владении покупателя.

В первом случае придется погасить последний взнос, чтобы рассматриваемый период времени начал исчисляться.

Если предполагается передача прав на жилье после совершения покупки, то есть фактическое заключение соглашения на приобретение жилья, но с наложением обременения на таковое — с момента заключения сделки.

Соответственно, для определения точного времени и порядка исчисления такового необходимо изучить условия кредитования, которые предложил банк и установить, кто выступает собственником жилья.

Нередко именно банк признается таковым, что исключает возможность продажи квартиры до определенного момента.

Важно! Следует помнить, что переход прав с момента покупки должен быть обозначен договором. Если такого условия нет, то тогда действуют общие положения ГК РФ, а именно, переход прав на жилье к банку до момента погашения ипотеки.

Следовательно, при решении вопроса о том, когда и как продать квартиру, купленную в ипотеку, нужно сначала разобраться с условиями кредитования.

Материнский капитал выступает мерой социальной помощи. Такое финансирование имеет строго установленное целевое направление. При этом такое пособие не будет облагаться НДФЛ, что приводит к ошибочному мнению о том, что и сделка с квартирой, купленной на маткапитал, будет исключать выплату налогов.

Налогом не облагается только сумма материнского капитала. Таковой не хватает на покупку полноценного жилья, если это не частный небольшой дом.

Поэтому здесь также будет применяться правило пяти лет на случай, если лицо желает избежать налогового обязательства и оформить сделку по продаже жилья без такового. Важным моментом в рассматриваемом вопросе выступает порядок исчисления указанного срока в пять лет или три года.

Чтобы точно знать, с какого момента указанные промежутки времени будут исчисляться, необходимо рассмотреть возможные способы приобретения жилплощади. По договору купли-продажи Когда оформляется стандартное соглашение о купле-продаже квартиры, то нужно помнить об обязательной регистрации права на объект недвижимости.

Именно дата получения соответствующего документа будет считаться началом течения рассматриваемого срока, поскольку с этого дня начинает действовать возможность полного распоряжения имуществом. Например, квартира была приобретена в 2016 году, что предполагает заключение договора. Однако само право было зарегистрировано спустя полгода.

В этом случае нужно обратиться именно к документам регистрации, а не соглашению купли-продажи, поскольку разница в полгода может помешать лицу реализовать возможность не уплачивать НДФЛ при продаже жилищной площади.

При долевом участии срок владения имуществом отсчитывается с момента подписания акта приема-передачи. То же утверждение справедливо и для получения квартиры по уступке. Данный принцип будет действовать и для других вариантов соглашений, позволяющих получить в собственность квартиру.

Сюда относят покупку при долевом участии, в том числе при участии в строительстве, дарение, инвестирование, уступку права требования, а также ситуации получения квартир, выступающих заменой аварийному жилью. Недвижимость унаследована Наследование имущества предусматривает иной принцип расчета. Здесь отправной точкой будет не факт регистрации права на недвижимость, а момент смерти наследодателя.

Учтите! Определяется два исключения:

  1. получение в наследство части имущества супруга;
  2. приобретение по факту наследования только доли наследодателя, когда наследник уже имеет в собственности вторую долю жилья.

В указанных ситуациях срок владения имуществом исчисляется с момента приобретения первой доли. Например, человек, находясь в браке, купил квартиру, которая, соответственно, стала общей собственностью супругов.

Далее этот человек умер, а его жена получила часть квартиры, принадлежащей мужу. При этом срок все равно исчисляется с момента приобретения объекта.

Приватизирована В случае приватизации, которая осуществлялась до 1998 года, моментом начала течения срока выступает день заключения соглашения. Если приватизация произошла после указанного года, то применяется общее правило о регистрации права собственности, с момента которого и будет исчисляться рассматриваемый срок.

Право на жилье признано через суд Если человек приобретает право на жилье по решению суда, например, требует принудительного исполнения договора купли-продажи, то дата заключения соглашения влиять на ситуацию не будет. Моментом отсчета выступит день, когда решение суда, удовлетворяющего требования истца, вступит в законную силу.

Посмотрите видео. Налог с продажи квартиры.

Изменения в налоге с 2016 года: как не попасть на штраф и пени: Учитывая наличие такого исключения, как три года ожидания для наследников, одаряемых и лиц, приватизировавших жилье, ждать пяти лет, чтобы избежать налогов и продать квартиру, не нужно. Однако это не единственная возможность избежать налогообложения. Если квартира была продана за сумму ниже той, которая была выплачена при покупке жилья, то тогда уплата налога также не предусмотрена.

Даже если разница будет в двадцать-тридцать тысяч рублей, налог все равно будет упразднен. Однако даже при отсутствии обязанности платить налог ввиду предложенных выше обстоятельств, заполнение декларации и направление отчетности в ИФНС все равно требуются.

Так налоговая служба зафиксирует основание для неуплаты и не будет выставлять требования по внесению платежа. Прилагать к декларации нужно только соглашения и расписки об оплате жилья.

Если продавец — организация, то дополнительно потребуются чеки или приходный одер. Налог, взыскиваемый с лиц, которые реализуют продажу жилья, называется НДФЛ, поскольку граждане со сделки получают определенную сумму дохода. Размер налога определяется согласно ставке в тринадцать процентов, которые высчитываются с конкретно установленной суммы после осуществления расчета.

Принцип определения налога прост. Когда квартира продается за цену большую, чем та, что была выставлена при покупке жилья, то налог рассчитывается так – тринадцать процентов умножается на разницу между покупной и продаваемой ценой.

Если стоимость ниже той, что была при покупке, то тогда налог не платится вообще. Подобные правила помогают гражданам уклоняться и не платить налоги, указывая в договорах маленькие суммы на оплату квартиры.

Широко это действовало тогда, когда сделки стоимостью меньше одного миллиона рублей вообще не облагались налоговыми сборами. С 2016 года было введено правило, по которому налог на доход привязывали к кадастровой стоимости объекта. Если сумма сделки меньше одного миллиона рублей, а также ниже семидесяти процентов кадастровой стоимость жилья, то налогообложение применяется в любом случае.

Для оплаты налога потребуется сначала составить и передать в ИФНС налоговую декларацию, которая отразит сумму поступившего дохода и размер обязательного платежа. Учтите! Декларация предполагает форму 3-НДФЛ и должна быть направлена не позднее 30 апреля года, следующего за налоговым периодом. Заполнение декларации — важный момент, поскольку ошибки в документе приведут к нарушениям, которые позволят инспектору ИФНС не принять документ, что влечет опоздание не только с уплатой налога, но и с исполнением обязательства по подаче 3-НДФЛ.

Если будут установлены нарушения, то ИФНС применит штрафные санкции. Единственным способом не платить налог при покупке квартиры до 2016 года выступала возможность снижения стоимости жилья до одного миллиона рублей, что автоматически упраздняло налоговое обязательство. Однако новый закон подобное не предусматривает.

Теперь существенным моментом при установлении налогов выступает кадастровая стоимость, которая нередко равна рыночной. Ранее существовали только инвентаризационные показатели цены, устанавливаемые БТИ, но таковые были слишком низкими, что и давало возможность избежать уплаты налогов.

Соответственно, когда соглашение предполагает стоимость квартиры, которая не превышает семидесяти процентов кадастровой цены, то у ИФНС возникают подозрения. Если возникнет необходимость в проверке и переоценке имущества, то это повлечет разбирательство со стороны налоговой инспекции, что в итоге принудит лицо к уплате налога. В итоге определяется только один законный способ, позволяющий избежать уплаты налога при продаже жилья.

Речь идет об истечении срока в пять лет или три года с учетом обстоятельств, после которого можно будет не платить НДФЛ, продавая жилье. В рассматриваемой ситуации возможно два варианта нарушений, за которые собственники квартир будут привечены к ответственности.

Во-первых, неуплата налога, которая повлечет пеню и штраф.

Во-вторых, непредоставление декларации, что также грозит штрафной санкцией. Неуплата налога влечет начисление лицу дополнительного штрафа, который с учетом факта наличия или отсутствия умысла будет равен сорока или двадцати процентам соответственно.

При этом штраф не может быть меньше одной тысячи рублей.

Непредставление декларации также влечет штраф, который будет совпадать с тем, что указывалось выше.

При этом восстановить пропущенный срок направления отчетности, если будет доказана уважительность причин задержки.

Подача декларации выступает ключевым моментом, поскольку после направления таковой ИФНС формирует налоговую базу, высчитывает налог и направляет уведомление плательщику. Соответственно, не будет декларации, не будет и извещения с точной суммой налога к уплате. Всегда следует помнить о том, что платить налоги — это обязанность граждан, установленная Конституцией РФ.