Пакет документов при возврате налога при покупке квартиры

Пакет документов при возврате налога при покупке квартиры

Документы для возврата НДФЛ за квартиру в 2022 году


2022-12-24 11.2k быстрее. Это бесплатно!Приобретя в собственность квартиру, граждане могут вернуть НДФЛ в размере 13 % от определенной суммы стоимости жилья. Но только при условиях, что они получают доход и уплачивают с него налог.

Чтобы реализовать такую возможность, нужно знать несколько важных моментов и какие документы нужны для возврата НДФЛ за квартиру в 2022 году.Читайте подробней: Вычет не распространяется на жилье, приобретенное:

  1. в рамках госпрограммы (по военной ипотеке, с использованием материнского сертификата и иных видов субсидирования от государства);
  2. у близкого родственника;
  3. предпринимателями на УСН;
  4. за счет средств работодателя.

Что такое возврат подоходного налога?

Это и есть возврат НДФЛ, то есть налога на доходы физических лиц. В него входят различные налоговые вычеты, в нашем случае имущественный вычет при покупке или продаже квартиры (ст. 220 НК РФ).Законодательством ограничена максимальная сумма стоимости объекта жилой недвижимости, от которой производится исчисление возврата подоходного налога.
220 НК РФ).Законодательством ограничена максимальная сумма стоимости объекта жилой недвижимости, от которой производится исчисление возврата подоходного налога.

Она составляет 2 миллиона рублей. Это значит, что при покупке квартиры в 2022 году можно вернуть не более 260 тысяч рублей.Важно! Воспользоваться таким послаблением налоговой нагрузки можно лишь единожды в жизни.Помимо затрат на покупку жилья многие вынуждены платить ипотечный кредит и проценты по нему, взятый на приобретение этого помещения.

Имущественный вычет может компенсировать и переплаченные по ипотеке проценты.Изменения в налоговом законодательстве относительно имущественных вычетов произошли в 2014 году, они и продолжат действовать в 2022 году.

Поправки коснулись:

  1. установления верхней планки возврата процентов по ипотечному займу;
  2. распределения имущественного вычета по соглашению собственников, если их несколько.
  3. суммирования нескольких объектов до предельного лимита;

Какие же документы нужно собрать для налогового вычета за квартиру в 2022 году?

Ответ на этот вопрос найдете ниже.Воспользоваться правом на возврат подоходного налога можно, предоставив в налоговый орган по месту жительства полный пакет документов.

Конкретные случаи могут расширить перечень, но мы рассмотрим типичные из них.К обязательным документам относятся:

  • Выписка из ЕГРН — .
  • Заявление установленной формы о возврате НДФЛ с указанием расчетного счета, на который произойдет возврат средств.
  • Акт приема-передачи на квартиру.
  • Справка о доходах физического лица с места работы по форме 2-НДФЛ. При официальном трудоустройстве и получении дохода, бухгалтерия организации ведет учет начисленных и удержанных из зарплаты налогов. В справке будет отражена сумма подоходного налога, которую можно вернуть из бюджета.
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, установленной налоговым органом. Заполняется при помощи программного обеспечения, которое можно найти на официальном сайте ведомства, или воспользоваться нашей правильной инструкцией.
  • Договор, в зависимости от ситуации:
  • Гражданский паспорт и свидетельство ИНН (копия).
  • Расписка или другой документ подтверждающий оплату.
  1. ипотеки;
  2. купли-продажи квартиры;
  3. долевого участия.

Заявление можно составить непосредственно в инспекции перед подачей пакета документов на проверку.

Принимаются только оригиналы, кроме паспорта и ИНН.

Их обычно достаточно просто предъявить инспектору, но можно и снять копии.Это уже готовый объект, завершенный и сданный в эксплуатацию. Сюда относится квартира не только в новостройке, но и приобретенная на вторичном рынке.

В налоговую инспекцию потребуется предоставить копии следующих документов:

  1. выписка из ЕГРН, подтверждающая регистрацию права собственности на жилье или долю в нем.
  2. договор купли-продажи, где указан покупатель и стоимость объекта, за которую он приобретен;
  3. обязательный пакет документов (см. выше);
  4. передаточный акт;

В этом случае право собственника еще не зарегистрировано в ЕГРН, и подтвердить тот факт, что вы являетесь владельцем квартиры, можно лишь актом приема-передачи и договором долевого участия. Еще на этапе строительства дольщик передает застройщику средства по ДДУ и имеет право на имущественный налоговый вычет.

Для подтверждения расходов потребуется пакет документов:

  1. договор о долевом участии в жилой застройке;
  2. обязательный пакет документов (см. выше);
  3. передаточный акт;
  4. все квитанции в подтверждение внесенных по договору сумм.

Зачастую такие квартиры сдаются без отделки, что отражено непосредственно в одном из пунктов договора. Тогда можно вернуть налог и с приобретенных на отделку материалов, подтвердив расходы чеками, и с услуг по ремонту помещения, согласно соглашению со строительной организацией.Рассмотрим несколько ситуаций, когда собственниками выступают различные категории граждан.

Какие же документы потребуется приложить в дополнение к основным, перечисленным ранее?Жилье может быть приобретено, как в единоличную собственность, так и в совместную, например, супругами. Во втором случае к основному пакету документов нужно приложить дополнительно копию с брачного свидетельства.Помимо этого, если затраты на приобретение квартиры составили больше или ровно 4 миллиона рублей, то обоим супругам будет предоставлен максимальный имущественный вычет. Если же сумма объекта будет меньше указанной, то супруги должны распределить вычет между собой, изложив свое решение в соответствующем заявлении.

Оно скрепляется подписями обоих супругов и подается вместе с декларацией 3-НДФЛ.При покупке жилья, когда собственником обозначен несовершеннолетний ребенок, имущественным вычетом может воспользоваться его родитель. Но только в том случае, когда право им еще не использовано или использовано частично.В случае приобретения квартиры ребенку, одному из родителей дополнительно к основному пакету документов нужно подготовить:

  1. документ, удостоверяющий личность ребенка, — свидетельство о рождении;
  2. выписку из ЕГРН, где собственником значится несовершеннолетний гражданин.

В большинстве случаев гражданину, имеющему доход только в виде пенсии, при покупке квартиры налог вернуть не получится. Исключением является только вариант, когда пенсионер ранее работал и воспользуется переносом вычета.

Налоговый кодекс дает возможность пересмотреть доход на предыдущие 4 года, отчисления налога в бюджет и подать заявление на его возврат.В этом случае важно подать декларацию в тот налоговый период, когда жилье куплено. Другими словами, если квартира приобретена в 2022 году, то необходимо декларацию и пакет документов предоставить в налоговый орган в 2022 году и вернуть перечисленный НДФЛ за 2022 годы.

Другими словами, если квартира приобретена в 2022 году, то необходимо декларацию и пакет документов предоставить в налоговый орган в 2022 году и вернуть перечисленный НДФЛ за 2022 годы. Если в этот период дохода, облагаемого налогом, не было, то и возвращать нечего.Другая ситуация с работающими официально пенсионерами. Они наравне с другими гражданами, уплачивающими НДФЛ, могут подать документы в орган ФНС и получить возврат.Приобретение квартиры с привлечение ипотечного кредитования позволит увеличить сумму возвращаемого подоходного налога.

Для этого потребуется приложить дополнительные документы:

  1. расчет и график платежей по кредиту с выделением процентов;
  2. платежные документы, подтверждающие внесение платежей по ипотеке.
  3. кредитный договор для целей приобретения конкретного жилья;
  4. справка из банковского учреждения по установленной форме, сколько выплачено процентов по кредиту в течение года;

Похожие записи

Список документов для получения налогового вычета за квартиру

> Для государства законодательством предусмотрена некоторая компенсация людям, которые совершили покупку либо продажу квартиры.

Получить её можно в нескольких формах, а именно: в форме освобождения от уплаты налогов либо в форме возврата уже уплаченного налога. Это весьма приятный бонус, но далеко не все граждане знают о возможности его получения.

Очень важно правильно собрать документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры.

Так называемый налоговый имущественный вычет полагается как людям, которые продают свою недвижимость, так и её покупателям. Единственное и основное условие – это их официальное трудоустройство и своевременная уплата соответствующих налогов. Исходя из этого условия, можно сделать вывод, что для следующих категорий граждан выплата не положена:

  1. люди, которые официально не трудоустроены.
  2. студенты;
  3. пенсионеры;
  4. безработные;

Однако если пенсионер или студент официально работают, то они могут претендовать на вычет.

Также подобного рода возмещение не положено людям, которые покупают недвижимость у своих ближайших родственников (их также именуют взаимозависимыми лицами), а также для ситуаций, когда оплата за покупку была произведена не лично заявителем, а каким бы то ни было другим человеком.

Из этого следует, что во всех документах, справках о передаче денег, расписках и всевозможных платёжных поручениях должна фигурировать исключительно фамилия заявителя. Для отдельных категорий граждан существуют свои определённые тонкости в вопросах, касающихся налогообложения. В качестве примера можно привести налоговый сбор на землю для пенсионеров.

О других подобных льготах будет рассказано ниже.

Итак, возврат вычета возможен лишь один раз в жизни. Применимо это правило для ситуаций купли и продажи квартиры, доли квартиры, а также для ситуаций, в которых фигурирует ипотечное жильё.

Человеку, который выступает как продавец, к возвращению полагается до тринадцати процентов от суммы, равной одному миллиону рублей (говоря другими словами, до ста тридцати тысяч рублей).

Человеку, который решил купить недвижимость государство может вернуть до двухсот шестидесяти тысяч рублей от общей суммы, равной двум миллионам рублей.

Для ситуаций, при которых квартира приобретается в кредит, помимо вышеперечисленных выплат, также положен возврат в размере до тринадцати процентов от общей денежной суммы уплаченных процентов по кредиту. Изменения в сумме выплат, в сравнении с предыдущими годами, произошли из-за постоянно повышающейся процентной ставки по кредитам такого характера.

Для получения имущественного вычета законом отведён определённый срок. И лишь в течение этого строго установленного количества времени налоговая служба вправе вернуть подобного рода выплату.

Срок этот составляет три года, а связан он с течением исковой давности, который зафиксирован в Гражданском Кодексе.

Если гражданин выступает в качестве продавца квартиры, то ему необходимо помнить, что подача налоговой декларации о полученном доходе должна осуществляться исключительно до тридцатого апреля.

А уже конкретно заявление о возврате налога может быть подано в течение трёх лет, начиная с момента заключения сделки. После того как сделка была успешно завершена и уже прошла регистрацию в Российском реестре, а покупатель получил все необходимые документы, которые касаются данного объекта недвижимости, настаёт время, когда нужно начать подготовку к получению имущественного вычета. Существуют конкретные документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры, которые нужно предоставить в обязательном порядке.

Рекомендуем ознакомиться: Вот список документов на возврат подоходного налога за покупку квартиры:

  • Копии всех документов на данную квартиру, которые подтверждают право собственности заявителя на неё (договор купли-продажи, свидетельство о собственности).
  • Копия паспорта.
  • Форма документа 3 НДФЛ.
  • Форма документа 2 НДФЛ (предоставляется бухгалтерией и содержит информацию о размере дохода заявителя, а также об удержанных налогах за весь предыдущий год).
  • Копия свидетельства о рождении ребёнка (предоставляется тогда, когда данная квартира находится в долевой собственности с ребёнком).
  • Заявление, поданное с целью получения имущественного вычета (его бланк можно приобрести в налоговой инспекции либо скачать с официального сайта налоговой службы, используя сеть Интернет).
  • Номер денежного счёта в банке, куда конкретно налоговая служба имеет право перечислить денежные средства, а также другие необходимые банковские реквизиты.
  • Копия документа (например, расписки), которая подтверждает действительность факта передачи денежных средств.
  • Соответствующее соглашение, которое содержит внутри себя информацию о перераспределении вычета, копия свидетельства о браке (предоставляется тогда, когда квартира находится в совместной собственности супругов либо один из них намерен получить выплату за другого).

Необходимо после сбора всего пакета не затягивать с подачей документов, так как некаторые из них имеют свой срок действия. Например, справка 2 НДФЛ действительна только в течение одного месяца.

Для тех граждан, которые приобрели квартиру, используя ипотеку, необходимо дополнительное предоставление следующего пакета документов:

  1. ещё одна официально заверенная выписка из банковской организации с обязательным указанием поступления денежных платежей от заёмщика по ипотечному кредиту.
  2. официально заверенная выписка из банковского учреждения; внутри которой будет изложена вся необходимая информация о процентах по данному договору;
  3. копия договора на предоставление ипотечного кредитования;

Все вышеперечисленные копии документов заявитель обязан заверить самостоятельно. Для того чтобы это сделать, необходимо на каждой копии написать фразу «копия верна», указать дату, свою фамилию, имя и отчество (полностью) и поставить свою подпись.

После того как данный перечень документов будет подан органам налоговой инспекции, их возврат становится автоматически невозможен.

Это полный список документов, которые необходимо собирать и подавать к рассмотрению государственной налоговой службой для оформления подоходного вычета.

Итак, выяснив, какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры, необходимо понять, куда же их нужно предоставить. Все вышеперечисленные документы должны подаваться в налоговую инспекцию исключительно по месту регистрации заявителя.

Однако существует ещё один весьма удобный вариант их доставки в данную службу, а именно с использованием услуг почтовой связи. Но у такого письма обязательно должна быть объявленная ценность, а список всех документов также нужно прикрепить к нему. Этот способ подачи документов более удобен, ведь человеку не нужно тратить своё время и нервы, простаивая в длинных очередях к необходимому кабинету.

Инспектор налоговой службы обязуется осуществить проверку всех предоставленных ему документов сроком не позднее, чем три месяца.

Данное действие регулируется и контролируется Налоговым Кодексом Российской Федерации, в котором чётко прописан именно такой временной промежуток. А период, на протяжении которого налогоплательщику обязаны возвратить подобную выплату, составляет один месяц после осуществления проверки документов. Всегда нужно помнить, что платить налоги нужно в обязательном порядке.
Всегда нужно помнить, что платить налоги нужно в обязательном порядке.

Проверить наличие у себя задолженности можно на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы (ФНС) в режиме онлайн, используя свой личный ИНН (идентификационный (индивидуальный) номер налогоплательщика). Неуплата налогов считается серьёзным преступлением, за которое можно понести уголовную ответственность. А ИФНС (Инспекция Федеральной Налоговой Службы) имеет все полномочия для обращения в судебные инстанции с соответствующим иском.

В случае принятия положительного решения в пользу заявителя осуществляются следующие действия:

  • Налоговый работник или работодатель заявителя обязуются выплачивать ему полную его заработную плату (т. е. без высчитывания из неё подоходного налога в размере 13 процентов).
  • Ему направляется официальный ответ.

Существуют случаи, при которых заявитель, осуществивший приобретение недвижимости, может изъявить желание о возврате всей суммы на его банковский счёт. Но налоговая служба имеет право на возврат лишь части денежных средств на протяжении одного года (как правило, эта сумма составляет 13 процентов от общего дохода заявителя).

В случаях, когда граждане получают налоговый вычет с помощью своей заработной платы, также не нужно упускать из виду тот факт, что в течение одного календарного года не всегда возможно возвратить всю сумму целиком. Выплата может затянуться и остаток от суммы налога переходит на второй год.

В итоге эта выплата может производиться в течение нескольких лет. Также часто встречаются не очень приятные ситуации, когда происходит задержка со стороны налоговой инспекции, и начало выплаты затягивается.

Этот вопрос регулирует Налоговый Кодекс Российской Федерации, а именно статья номер 78. Она говорит о том, что в случае несвоевременной уплаты налогового вычета гражданин имеет право о предъявлении требований об удержании процентов у данного органа за каждый просроченный день.

Данное требование также нужно подать в налоговую службу и подтвердить его соответствующими документами. Итак, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что самый важный момент при подаче документов в налоговую инспекцию для возвращения имущественного вычета – это правильно заполнять все документы.

Теперь пришло время рассмотреть все категории расходов, которые могут попасть под определение возмещения налогового сбора. Рекомендуем ознакомиться: Итак, возврат имущественного налога при покупке квартиры должен компенсировать затраты, которые имеют прямую связь с непосредственным приобретением жилья.

К данной категории относятся:

  1. комнаты;
  2. квартиры;
  3. отдельные части от всех вышеперечисленных объектов.
  4. дома;

Подлежат возврату денежные средства, которые были потрачены на покупку земельного участка, но лишь при условии, если на его территории находится жилой дом либо планируется осуществление постройки такового. Все соответствующие денежные затраты, которые были направлены непосредственно для осуществления ремонта и отделки жилья тоже могут быть возвращены, но лишь в тех случаях, когда осуществлялась покупка нового жилья без наличия соответствующего ремонта. Что касается приобретения жилья по договору долевого участия (ДДУ), то граждане, которые являются участниками подобной программы, также имеют право на получение налоговой компенсации.

И для того, чтобы её получить, им вовсе не обязательно дожидаться момента официальной регистрации жилья в новостройке (так называемые первички – жильё, не прошедшее государственную регистрацию).

Также существует отдельный перечень ситуаций, при которых возврат подобного рода выплат законодательством нашего государства не предусматривается, а именно в случаях, когда сделка купли-продажи недвижимости осуществлялась между лицами, которые являются взаимозависимыми.

К таким людям можно отнести:

  1. близких родственников;
  2. партнёров по бизнесу;
  3. работодателя и другие категории граждан.

Полный список представлен в пункте 1 статьи № 105 Налогового Кодекса Российской Федерации. Такие ограничения государство ввело для того, чтобы обезопасить себя.

Ведь сделки, заключаемые между категориями граждан подобного рода, как правило, в большинстве своём являются фиктивными, и преследуют цели, противоречащие законодательству страны (например, сокрытие своих доходов либо превышение расходов, что напрямую связано с размером уплачиваемых налогов). Также никакого права на получение подобного характера выплаты не имеют граждане, которые уже обращались к подобной госуслуге.

Подобное действие возможно совершить лишь один раз, а повторная подача такого заявления недопустима.

При расчёте величины денежной суммы, которая может быть возвращена налогоплательщику, весьма значительную роль играют два показателя – денежная сумма, потраченная на приобретение квартиры, и величина суммы, которую человек заплатил в качестве подоходного налога.

Существует важный момент, о котором обязан знать каждый гражданин, претендующий на получение выплаты при покупке жилья. Данный вид компенсаций распространяется лишь на те денежные средства, которые поступили в государственный бюджет от гражданина в качестве подоходного налога.

Если говорить другими словами, то человек, который фактически не платит налоги (например, официально неработающий гражданин), не может претендовать на подобного рода компенсацию.

Также многих людей интересует вопрос о получении налоговой компенсации при участии материнского капитала.

Законодательство предусматривает возвращения налогового вычета при покупке квартиры, однако сумма материнского капитала, вложенная в недвижимость, не будет учтена при её расчёте.

Связано это с тем простым фактом, который говорит о том, материнский капитал относится к категории государственных выплат и не подлежит налогообложению.

Итак, из всего, что было изложено выше, можно сделать ряд определённых выводов. Во-первых, получение имущественного вычета является практически «поставленной на поток» выплатой, поэтому количество проблем, связанных с её получением, минимизировано.

Во-вторых, при соблюдении всех правил оформления документов, а также указания в них исключительно правдивой информации поможет ускорить процесс возврата налоговой компенсации.

И, в-третьих, на подобного рода выплату имеют право рассчитывать только те граждане, которые являются добросовестными налогоплательщиками. Понравилась статья? Поделиться с друзьями: Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку полагается каждому работающему человеку, проживающему в РФ.

С 2016 г. на территории России изменился порядок начисления обязательных платежей и начал использоваться Налоговый вычет – это частичный возврат средств при покупке имущества из суммы накоплений ежемесячных Налог на недвижимость устанавливается региональными властями, этот вид госпошлины – местный налог. Деньги, которые Поиск: © 2022

Декларация 3-НДФЛ. Перечень документов для возврата НДФЛ за 2022, 2022, 2018 годы при покупке дома (квартиры) в ипотеку.

17 января1 тыс.

прочитали3 мин.8 тыс. просмотра публикацииУникальные посетители страницы1 тыс.

прочитали до концаЭто 13% от открывших публикацию3 минуты — среднее время чтенияВы купили дом в ипотеку. Если вы совершили покупку в период с 2018 по 2022 годы, то в 2022 годы можно вернуть НДФЛ.Возврат подоходного налога можно получить, если 1. У вас официальное место работы и белая зарплата.2. Если дом вы приобрели у постороннего лица, не являющегося вашим родственником.3.
Если дом вы приобрели у постороннего лица, не являющегося вашим родственником.3.

Ваш дом — это законченная постройка, пригодная для проживания в нем, зарегистрированная в установленном порядке.4.

Ранее вы не заявляли вычет подоходного налога на имущество, либо исчерпали его не полностью.Имущественный вычет составляет 2 000 000 рублей, те максимально можно получить 260 000 рублей. После возврата НДФЛ по стоимости имущества можно заявить вычет по уплаченным процентам по ипотеке 3 000 000 — максимум 390 000 рублей.Если есть вопросы по возврату НДФЛ, то вы всегда можете позвонить на горячую линию в налоговую инспекцию 8-800-222-2222Для одного собственника.1. Выписка из ЕГРН на дом (квартиру).2.

Выписка из ЕГРН на землю под дом (у кого покупка квартиры — этот документ не нужен)3. Справки 2-НДФЛ -оригиналы со всех официальных мест работы.4.

Копия кредитного договора с банком и его приложений.5.

Справка о процентах из банка оригинал.6.

Копия паспорта 1 страницы и прописки.7.

Договор купли — продажи на дом и землю или квартиру.8. Платежное поручение на перечисление денег (если у вас его нет, то можно получить в отделении банка, через который вы осуществляли расчеты), другие платежные документы о перечисление денег по кредитному договору.9. Декларация 3-НДФЛ, 1 экземпляр декларации готовится за 1 календарный год.Так например, вы купили дом в 2018 году, тогда вам в 2022 году нужно подать три декларации 3-НДФЛ за 2018, за 2022 , за 2022 годы.10.

Заявление на возврат подоходного налога, в нем указываются реквизиты вашего текущго, накопительного или карточного счета в любом банке РФ.11 Платежные реквизиты, скаченные из личного кабинета в банке, если вы сами не можете скачать их, то получите лично в отделении банкаЕсли дом приобретен в общую совместную собственность на обоих супругов,то к пакету документов добавляетсяЗаявление о распределении вычета между супругами.Например, жена официально работает, а муж предприниматель, тогда, мы в Заявлении указываем, что возврат подоходного налога в размере 100% будет возвращать жена.Если у обоих супругов официальная работа, тогда смотрим у кого больше зарплата, вычисляем процент, который будет возвращать каждый из супругов. Например, можем поставить 70% для мужа и 30% для жены.Тогда пакет документов, который я привела выше, собирает каждый из супругов.Тогда к пакету документов добавляем Свидетельства о рождении детей.Составляем заявление о распределении доли детей в пользу родителей.В будущем дети право на получение имущественного вычета по НДФЛ не теряют.Программа Декларация.Ежегодно налоговая инспекция размещает на своем сайте специальную программу для подготовки дкларации 3-НДФЛ.Кликаете по кнопке загрузить возле файла программы установки, скачиваете файл, запускаете его и программа установится.С сайта налоговой можно скачать программу за нужный вам год, установив курсор на него.На главной странице в личном кабинете Госуслуг набираем фразу заполнить декларацию З-НДФЛПоявляется общий список деклараций, которые можно заполнить.Спускаемся вниз по списку и кликаем на Представление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)Однало в личном кабинете пока нет возможности подготовить декларацию за 2022 год, видимо сервис пока не обновился.Если вы торопитесь, то готовьте документы через программу Декларация, которую вы скачиваете на свой компьютер, как я описала выше.

1. Готовим сами в программе на ПК или заказываете отчет у бухгалтера, распечатываете в 2-х экземплярах.Готовите копии документов:каждый лист копии документа заверяем своей подписью -Копия верна — пишите эту фразу внизу листа,23.01.2022 года — ставите дату, когда подаете документы,Иванов Иванов Д. А. — ставите свою подпись и расшифровку подписи.Еще раз повторю Копия верна23.

01.2022 г.Иванов Иванов Д. А.2. Составьте опись документов на отдельном листе.Пишите заголовок: Опись документов.1. Справка 2-НДФЛ — 1 страница2.

Договор купли продажи от 25.09.2022 г — 5 страниц3.

Паспорт — 2 страницы4. Кредитный договор — 10 страниц и так далее перечисляете все документы.3. Не забываете оформить и приложить заявление на возврат НДФЛ с вашими банковскими реквизитами.4.

Если вы лично подаете 3-НДФЛ в налоговую, то пакет документов состоит из

  1. двух экземпляров Декларации 3-НДФЛ (при приеме налоговый инспектор второй экземпляр подпишет, поставит штамп и отдаст вам),
  2. двух экземляров Заявления на возврат налога (при приеме налоговый инспектор второй экземпляр подпишет, поставит штамп и отдаст вам),
  3. Опись со всеми документами в одном экземпляре.

К перечисленному выше пакету документов добавляется почтовая опись документов, в ней перечисляются все документы и количество страниц, а также объявленная ценность, можете поставить минимальную стоимость 1 рубль.Эта опись заполняется в 2-х экземплярах.Описи нужны для того, чтобы доказать налоговикам позже факт отправки полного пакета документов.После подачи документов в течение трех месяцев будет идти их камеральная проверка .Перечисление денег будет произведено в течение месяца после проверки документов.Итак, четыре месяца составляет срок возврата НДФЛ, заявленного вами в Декларации 3-НДФЛ.***************************************************************************Нужна услуга по подготовке декларации — пишите личным сообщением ВК или звоните — все контакты есть на монм сайте.***************************************************************************Источник материалаПрофиль автора в соцсетяхСайт автораИнтересные публикации автора:.

Налоговый вычет в 2022 году: что нужно знать при покупке квартиры

Какую сумму можно вернуть и когда это сделать, а также что для этого необходимо — в нашем материале Фото: Tramp57/shutterstock Россияне, которые платят налог на доход физических лиц (НДФЛ), после покупки жилья могут из бюджета.

При этом не важно, каким способом приобретена недвижимость, на собственные средства или в ипотеку. Рассказываем что нужно знать о налоговом вычете при приобретении квартиры.

Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.
Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.

Налоговый вычет за квартиру каждому человеку дают один раз. Существует лимит, с которого будет исчисляться налоговый вычет: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб.

— при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс.

руб. — уплаченные проценты по ипотеке. Если стоимость , то вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов.

Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости. Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс.

руб. уплаченного НДФЛ. При стоимости квартиры в 2 млн руб.

можно вернуть 260 тыс. руб. налога.

Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб. Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно.

НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.

Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ.

Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру.

Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов.

В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также, если родители платят за долю ребенка, они могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него.

Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб.

Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей.

Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.

В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:

  • Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
  • Получить налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
  • Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.
  • При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.

Обратиться за получением налогового вычета при приобретении жилья на вторичном рынке можно сразу после регистрации сделки. Если квартира приобреталась в новостройке, подать документы можно после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи жилья. Сумма налогового вычета не может превышать уплаченных вами за год налогов или ежемесячных .

Вернуть налог можно только за календарный год, в котором появилось право на него, и за последующие годы.

Получить налоговый вычет за недвижимость за годы, предшествующие году возникновения права на вычет, нельзя. Ограничений по срокам получения вычета нет: если вы приобрели жилье в прошлом году, но не оформили вычет сразу, сделать это можно сейчас, и через десять лет, и через 20 лет после покупки квартиры. Но стоить помнить, что вернуть подоходный налог получится не более чем за три последних года.

Примеры Новостройку оплатили в 2016 году, а право собственности на нее оформили только в 2018-м. Право на вычет появилось в 2018 году.

В 2022 году собственник подает декларации за 2022 и 2018 годы. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2017-й не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет.

Квартира куплена в 2017 году и тогда же оформлено на нее право собственности, а оформить вычет решили в 2022 году. Вернуть налог можно за 2022, 2018 и 2017 годы.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионерам. Они могут получить вычет не только за тот год, когда приобрели недвижимость и оформили право собственности на нее, и последующие годы, но и за три предыдущих года. Пенсионер в 2022 году купил квартиру и в том же году вышел на пенсию.

Соответственно, налог на доходы он уже не платит и вернуть его за последующие годы не сможет, так как в бюджет ничего не перечисляет. Однако он имеет право заявить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы и вернуть НДФЛ, который заплатил до выхода на пенсию и приобретения жилья.

Таким правом обладают и работающие пенсионеров: даже если они платят НДФЛ, все равно могут вернуть налог за три года до покупки квартиры. Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья.

Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку. Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

  1. акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
  2. документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
  3. договор купли-продажи жилья;
  4. декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
  5. паспорт;
  6. справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
  7. свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
  8. свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

  1. договор с кредитной организацией;
  2. график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Все документы можно предоставить в копиях, однако лучше всегда иметь при себе оригиналы.

Для того чтобы получить имущественный вычет, можно . В этом случае нужно дождаться окончания года, в течение которого была куплена недвижимость.

Этот способ подойдет тем, кто хочет получить большую сумму сразу. Полученные средства можно направить на ремонт квартиры, покупку мебели, крупные покупки или досрочное погашение жилищного кредита. Инструкция для получения имущественного налогового вычета через налоговую: 1.

Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).

2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3. Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье:

  1. при погашении процентов по кредиту — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов.
  2. при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;
  3. при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
  4. при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем;

4.

Подготавливаем копии платежных документов:

  1. подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
  2. свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (можно использовать выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

5. При приобретении имущества в общую совместную собственность подготавливаем:

  1. копию свидетельства о браке;
  2. письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон — участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

6. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ.

Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению.

Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей. Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

  • По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
  • В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
  • Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.
  • Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
  • Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.

Полный список документов для получения налогового вычета при покупке квартиры

04 декабря 2022

  1. 5040

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база.

На данный момент в Российской Федерации существуют 5 видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные. Мы говорим об имущественном вычете при покупке квартиры.

. 1. Общий размер вычета от стоимости — 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей, т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн.

руб. x 13% = 260 тыс. рублей. 2. Размер вычета от стоимости в год — 13% от официальной зарплаты за год.

Возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком. 3. Размер вычета от ипотечных процентов — 13% от расходов по уплате ипотечных процентов, но не более 3 млн.рублей.

Т.е. вернуть с ипотечных процентов можно максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб. 1 вариант — по окончании года получить всю сумму от налоговой инспекции, 2 вариант — в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента).

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции нужно по окончании того года, за который хотите вернуть налоги, подать в налоговую инспекцию документы, см. список ниже. Налоговая инспекция проверит документы, Казначейство перечислит возвращенный налог на Ваш личный счет. Для получения имущественного налогового вычета у работодателя нужно предоставить работодателю заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции.

Для получения в налоговой инспекции уведомления, Вам нужно будет дважды обратиться в налоговую инспекцию. Первый раз — подать заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет. Второй раз – получить уведомление примерно через месяц.

Работодатель после получения уведомления должен выплачивать Вам доход, не удерживая налог до конца календарного года. Полный список документов по имущественному вычету, который необходимо подать в налоговую инспекцию 1. заполненная декларация 3-НДФЛ за полный календарный год.

2. заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры, комнаты; 3.

заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет; 4. заявление об отказе от налогового вычета одного из супругов в пользу второго (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить свой налоговый вычет и передают вам свое право); 5. оригинал справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (запрашивается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей в бухгалтерии); 6.

копия паспорта гражданина РФ (все заполненные страницы); 7.

копия договора купли-продажи квартиры, комнаты или доли в них; 8. копия акта приема-передачи квартиры, комнаты или доли в них; 9.

копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру, комнату, долю в них; 10. копия свидетельства о браке (если приобрели жилье в официальном браке); 11. копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если есть); 12.

копия кредитного (ипотечного) договора с банком; 13.

копия кредитного договора о рефинансировании кредита (ипотеки) с банком – предоставляется в случае вашего ипотечного перекредитования в другом банке; 14. копия графика платежей по ипотечному договору; 15.

копия всех квитанций за отчетный год по оплате ипотечных платежей либо копию выписки с вашего счета, если происходило автоматическое списание со счета; 16.

оригинал справки с вашего банка о сумме уплаченных процентов и о сумме уплаченных платежей по основному долгу за отчетный год (если подаете документы на возврат сразу за несколько лет – справку в банке заказывайте на каждый год отдельно); 17. копию сберкнижки (первый разворот) или реквизиты расчетного счета для перечисления возврата налога. Например, при покупке квартиры в ипотеку стоимостью 4 млн.

руб. Приобретение квартиры в ипотеку: 4 000 000 руб. Сумма процентов по кредиту (взять из расчета банка): 1 300 000 руб.

Сумма, на которую можно получить налоговый вычет: 3 300 000 руб. (2 млн. руб. лимит + 1,3 млн. руб. %). Налоговый вычет: 429 000 рублей (3,3 млн.

руб. х 13%). 1. при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя); 2.

если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета В случае если дело касается только покупки квартиры, то декларацию и документы можно подавать в любое время.

Вернуть налог можно за три последних года. Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев.