Снятие денег с расчетного счета ип для выпланы зарплаты

Снятие денег с расчетного счета ип для выпланы зарплаты

Как вывести деньги с расчетного счета ИП: основания и способы + проводки


В статье разберемся, как можно обналичить деньги на расчетном счете. Узнаем, на каких основаниях можно снять средства и что грозит ИП за незаконный вывод.

Мы расскажем о комиссиях банков и остановимся на проводках в отчетности предпринимателя.

В рамках действующего законодательства на снятие денег с р/с индивидуального предпринимателя действуют определенные ограничения. К примеру, если вы хотите снять средства на личные нужды, сначала их надо перевести на счет физ.

лица или снять с карты, привязанной к счету через банкомат.

И важно учитывать, что средства можно обналичить с карты, по которой чаще всего банки устанавливают дневные лимиты на снятие.

Деньги можно перевести и на счет другого лица. В каждом финансовом учреждении предусмотрены свои расценки за переводы с бизнес-счета на личный счет третьего лица.

Согласно нормам ГК РФ ИП может снимать деньги с р/с и использовать их для личных целей, не связанных с бизнес-деятельностью. Снять деньги можно и для оплаты налогов, хозяйственных расходов, выплаты з/п сотрудникам и т.

д. Обналичивание можно выполнить следующими способами:

  1. Перевод на личный счет ИП и привязанную платежную карту — после совершения операции средства можно обналичить в любом банкомате.
  2. Получение денег в кассе фин. учреждения на основании платежного документа — процедура аналогичная снятию наличных для выплаты зарплаты работникам или для расчета с контрагентами. Деньги предоставляются на основании расходного ордера.
  3. Перечисление на депозитный или накопительный счет — провести обналичивание при таком варианте можно в момент закрытия депозитного соглашения.

Существует еще один способ — перевод денег на чековую книжку.

Но в настоящее время такой вариант используется крайне редко.

Для получения наличных с расчетного счета необходимо совершить следующие действия:

  • Используйте деньги по собственному усмотрению.
  • Укажите в платежном поручении комментарий «на личные цели» или наподобие.
  • При крупной сумме вывода сделайте заказ денег в своем банке или через интернет-банк сформируйте перевод на свою дебетовую карту физ. лица.

Вывести наличные намного проще при использовании онлайн-банка, мобильного приложения и платежной карты, привязанной к текущему счету. Все действия сводятся к нескольким кликам. В ходе снятия наличных учитывайте следующие нюансы:

  1. В случае снятия от 100 тыс. р. банк может потребовать подтверждения последующих расходов этих средств в рамках 115-ФЗ.
  2. Все транзакции должны осуществляться с учетом кассовой дисциплины. Несоблюдение действующих правил может привести к претензиям со стороны налоговых структур.
  3. За обналичивание с р/с предусмотрена комиссия.

Размер комиссии устанавливается банками исходя из целей обналичивания.

Например, при снятии денег для выплаты зарплаты величина комиссии, как правило, небольшая — до 1 процента.

При обналичивании на другие цели плата более высокая — от 2% и выше, в зависимости от условий банка.

Чем больше сумма снятия, тем больше будет комиссия, которая в некоторых банках доходит до 15%. Налог выплачивается, если деньги с р/с переводятся на имя третьего лица (оно же и платит налог).

Дело в том, что перечисленная сумма будет считаться собственностью получателя, т. е. его доходом, вне зависимости от рода деятельности.

Поэтому банк удерживает определенный процент в процессе совершения транзакции. А если вы переводите средства на личный счет и указываете соответствующее обоснование (для личных нужд физ.

лица), то у налоговой не будет вопросов к вам. Формировать отдельную отчетность по снятию наличных не нужно, но желательно хранить бумаги по движению денежных средств в случае проверок. Обналичивание со счета отображается в проводках следующим образом: ИП рассчитал полученную прибыль Дт 84 Кт 75 Предоставление средств из кассы Дт 75 Кт 51 Фиксация рассчитанной прибыли Дт 76 Кт 91 При выдаче средств с р/с операция не фиксируются в учете ИП, а отражается только по счетам фин.

учреждения. Прямого наказания за незаконное обналичивание средств с р/с не предусмотрено, но практически каждая такая операция преследует цель уклонения от уплаты налогов. Ответственность за подобные действия закреплена в ст. 199 УК РФ. Чем грозит невыплата налогов:

  1. Принудительные работы на срок от 1 до 3 лет.
  2. Штраф, сумма которого зависит от размера уклонения, может достигать и 100 тыс. р.
  3. Административный арест до 6 мес.
  4. Лишение свободы на срок до 3 лет.

Наказание может ужесточиться, если убытки государства признаны в особо крупных размерах.

РКО в Модульбанке Лучший для старта. от 0 р. Обслуживание Перейти

  1. Бесплатный интернет-банкинг;
  2. От 0% за снятие наличных;
  3. До 7% на остаток по счету;
  4. Обслуживание – от 0 рублей;
  5. Открытие счета – бесплатно за 10 мин.;
  6. Бесплатный мобильный банк.

РКО в банке Точка Банк для предпринимателей.

от 0 р. Обслуживание Перейти

  1. Мобильный банк – бесплатно.
  2. Открытие счета – бесплатно за 10 минут;
  3. Обслуживание – от 0 р./мес.;
  4. Возможен овердрафт;
  5. Интернет-банкинг – бесплатно;
  6. Переводы юр. лицам и ИП – 0 р/шт.

РКО в БКС Банке (Сфера) Есть бесплатный тариф от 99 р. Обслуживание Перейти

  1. Обслуживание от 99 р./мес.
  2. Открытие счета бесплатно.
  3. Платежное поручение от 25 р./шт.
  4. Бесплатная бизнес-карта.

РКО в Локо-Банке Индивидуальный подход от 0 р. Обслуживание Перейти

  1. Снятие наличных от 0%;
  2. Обслуживание – от 0 р./мес.;
  3. Резервирование за 1 минуту;
  4. Интернет-банкинг и мобильное приложение – бесплатно.
  5. Открытие счета – бесплатно;
  6. Бесплатный терминал для эквайринга;

РКО в Промсвязьбанке Есть бесплатный тариф от 0 р.

обслуживание Перейти

  1. Возможны бесплатные платежки.
  2. Обслуживание – от 0 р.;;
  3. Открытие счета – от 0 р.;

РКО в Тинькофф Банке Оптимальный для бизнеса. от 0 р. Обслуживание Перейти

  1. Бесплатное открытие Р/С за 10 мин.;
  2. До 6% на остаток по счету;
  3. Бесплатный мобильный банк.
  4. Бесплатная бухгалтерия для ИП на Упрощенке;
  5. Бесплатный интернет-банкинг;
  6. Первые 2 месяца бесплатное обслуживание;
  7. После 2 месяцев от 490 р./мес.;

Также прочитайте: .

Как снять деньги с расчётного счёта ИП на личные нужды: механизм, проводки

Хотя наличие расчётного счёта необязательно для индивидуального предпринимателя, многие пользуются этой услугой, ведь она обладает рядом преимуществ.

ИП имеет право снимать деньги с банковского счёта и распоряжаться ими по собственному усмотрению.СодержаниеУчитывая, что движение денежных средств может вызвать вопросы у кредитной организации, нередко предприниматели принимают решение работать без расчётного счёта.

Это удобно тем, что не нужно ждать, пока банк перечислит деньги. Кроме того, некоторые контрагенты делают скидку при оплате наличными.Закон не обязывает ИП открывать расчётный счёт в банке, но это удобный инструмент для предпринимателей, которые ведут легальный бизнес. Кроме того, крупные платежи (от 100 тыс.
Кроме того, крупные платежи (от 100 тыс. руб.) контрагентам можно осуществлять только в безналичном виде.

На наличные расчёты с клиентами и покупателями в меньшей сумме это правило не распространяется.В целом же банковский счёт — это надёжно и удобно. Средствами на счёте можно оплачивать товары и услуги, аренду, зарплату работникам, проценты по кредитам, налоги и прочее. Так предпринимателю легче контролировать поступление и расход средств, а в кредитной организации деньги в большей безопасности, чем, скажем, в кассе предприятия.

Конечно, бывает, и банки закрываются, поэтому стоит выбирать кредитную организацию для открытия расчётного счёта не только по размеру комиссии, но и по надёжности.Банковский счёт для ИП — удобный инструмент управления финансамиСтоит помнить, что средства ИП в банках застрахованы на сумму до 1,4 млн руб.

Правда, предприниматели получат компенсацию только после того, как будут покрыты все обязательства перед физлицами.

Поэтому эксперты рекомендуют хранить свободные средства не на счёте ИП, а на личном счёте физлица.Так как ИП имеет статус физлица, а не отдельно взятой организации, все денежные средства являются его личной собственностью, которую он может использовать как угодно.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ (статья 209), собственник имеет права владения, пользования и распоряжения имуществом, к которому относятся и деньги ИП.При этом стоит учитывать, что есть закон №115-ФЗ

«О противодействии легализации доходов, полученных преступным путём»

, в соответствии с которым банки должны выявлять подозрительные операции и проверять их. Снятие крупных сумм со счёта ИП может вызвать интерес у кредитной организации, особенно если вы часто снимаете наличность большими суммами — от 600 тыс. руб. В этом случае банк может поинтересоваться, на что вы тратите деньги, поэтому нелишне иметь подтверждающие расходы документы.Предприниматель, своевременно и в полном объёме расплатившийся с бюджетом, может свободно использовать оставшиеся средства на личные нуждыПредприниматель может в любой момент снять средства с расчётного счёта на личные нужды.

При этом положение ИП гораздо выигрышнее, чем ООО: владелец общества с ограниченной ответственностью может обналичить средства, только выплатив их себе в виде дивидендов. Делать это можно при условии получения компанией прибыли и не чаще, чем раз в три месяца, при этом удерживается НДФЛ 13%.Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели.

Налогообложение сумм денежных средств, переведённых с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Налоговым кодексом не предусмотрено.заместитель директора департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ Рубен Саакян письмо Минфина России от 11 августа 2014 г.

N 03–04–05/39905 Снимать средства для личных нужд можно в любом размере — он не ограничивается законодательно, но зачастую банки устанавливают лимит на снятие средств в день или за одну операцию.Существует ограничение, не позволяющее выводить средства ИП на личные нужды. Если у ИП есть долги перед бюджетом по налогам или страховым взносам, вывести средства не удастся.

Их по распоряжению налоговой инспекции заблокирует банк — пока вы не выплатите долги.Блокировка расчётного счёта чревата для предпринимателя приостановкой платежей и запретом на снятие наличных средствСуществует несколько вариантов обналичивания средств — они отличаются по удобству, скорости и стоимости:

  1. Касса банка. Это быстрый и удобный способ, однако если вы планируете вывести значительную сумму, скорее всего, потребуется составить предварительную заявку, которая будет удовлетворена в течение 1–5 дней. Это связано с тем, что для кассы кредитной организации есть ограничения по размеру остатка средств на конец операционного дня. Выдача наличных с расчётного счёта ИП сопровождается взиманием комиссии
  2. Кеш-карта. К расчётному счёту можно открыть карту, позволяющую обналичивать средства через банкоматы или отделения банка. За снятие средств в банкомате взимается комиссия, если это предусмотрено условиями договора.
  3. Чековая книжка. Сейчас снятие наличных по чеку — это устаревший способ, который постепенно уходит в прошлое. Предприниматель выписывает чек на своё имя, а затем получает деньги в кассе кредитной организации. Срок ожидания — до трёх дней. Кроме того, надо уплатить банку комиссию за проведение этой операции.Чековые книжки были популярны в США, но уже практически не используются
  4. Личный банковский счёт (карта). На данный момент — это самый удобный способ вывода средств. Достаточно перевести средства со счёта ИП на счёт физлица, чтобы в дальнейшем обналичить их с помощью пластиковой карты. При этом личный счёт желательно открыть в том же банке, что и расчётный счёт ИП, иначе за перевод между банками возьмут комиссию. Стоит учесть, что не облагается налогами только вывод средств на счёт, принадлежащий физлицу, открывшему ИП. Если вы перечислите средства на личный счёт другого человека, то ему придётся заплатить НДФЛ — 13%. Это связано с тем, что для другого физлица поступления на счёт будут считаться доходом. Перевод между счетами обычно происходит в течение банковского дня, что не очень удобно, если средства надо снять срочно.Практически все коммерческие банки предлагают пластиковые карты своим клиентам
  5. Депозит. ИП может перевести деньги с расчётного счёта ИП на депозитный или накопительный счёт, а затем снять их после окончания срока действия вклада.Размещение свободных денежных средств на банковском депозите убережёт их от инфляции

Никаких налогов и сборов, которые взимались бы за обналичивание средств, не предусмотрено. Но комиссию своему банку всё же придётся заплатить.

Если вы снимаете средства, чтобы выплатить зарплату наёмным работникам, то комиссия обычно небольшая — около 1%.

Для снятия средств на другие нужды комиссия может быть выше — до 3,5%.БанкРазмер комиссииСбербанк1,1% от суммы, но не менее 115 руб.Банк ВТБ1% от суммы, но не менее 100 руб.Банк ВТБ 24Бесплатно до 150 тыс. руб. в месяц, далее 1,5%Россельхозбанк1% от суммы, но не менее 100 руб.Альфа-банкБесплатно до 50 тыс.

руб. в месяц, далее 0,5%, но не менее 100 руб.ТинькоффБесплатно, ограничения по переводимым суммам зависят от тарифаМодуль-банкБесплатно на некоторых тарифахПромсвязьбанкБесплатно до 75 тыс.

руб. в месяц, далее от 0,5% до 3,5%Банк ОткрытиеБесплатно до 150 тыс. руб. в месяц, далее 0,5%При выводе средств на собственные нужды возникает вопрос — нужно ли заполнять кассовые документы? По правилам Банка России ИП освобождены от ведения кассовых документов, однако если их не заполнять, у налоговой инспекции могут возникнуть вопросы при определении налоговой базы.

Поэтому всё же стоит заполнять приходный и расходный кассовый ордера.Для получения средств с расчётного счёта на личные нужды с помощью необходимо:

  1. с паспортом обратиться к специалисту банка (специалист поможет заполнить чек на снятие наличных);
  2. получить деньги у кассира в банке.

Более удобным считается вариант, при котором деньги переводятся с расчётного счёта ИП на его личный текущий счёт либо карт-счёт и затем снимаются в кассе кредитной организации или через банкомат.Начинающие предприниматели нередко не знают, что написать в поле «Назначение платежа» платёжного поручения.

В банке вам подскажут, как правильно это сделать. Обычно пишут «на личные нужды», «доходы предпринимателя», «для личных целей», «перевод собственных средств», «выдача денежных средств на личные нужды». Нельзя писать «зарплата предпринимателя», так как зарплату ИП выплачивает своим наёмным работникам, но не себе.

Необходимо также указывать, что вывод средств не облагается НДС.Обычно вывод денежных средств с расчётного счёта не представляет трудаОтдельно отчитываться за снятие средств не нужно, но чтобы избежать возможных проблем с налоговой инспекцией, стоит хранить все документы, связанные с движением средств по счёту ИП. Это могут быть договоры с контрагентами, платёжные поручения, товарные накладные, кассовые и товарные чеки, счета-фактуры, платёжные ведомости и прочее.

И на крупные личные расходы также лучше иметь подтверждающие документы.Индивидуальный предприниматель не обязан вести бухгалтерский учёт, соответственно, знать бухгалтерские проводки ему нет необходимости. Но никто не запрещает ИП вести бухучёт, так как это обеспечивает более эффективный контроль за средствами.ИП могут не вести бухучётСодержание хозяйственной операцииСчёт по дебетуСчёт по кредитуПолучено в кассу с расчётного счёта — проводка5051Получена предоплата от покупателя продукции/услуг5162.2Получена оплата от покупателя продукции/услуг5162.1Через инкассацию сданы наличные средства в банк5150Вернулся от поставщика перечисленный ранее аванс5160Вернулись деньги из бюджета/ФСС5168 (69)Перечислена оплата продукции поставщику6051Покупателю возвращена предоплата62.251Перечислены налоги в бюджет (взносы по травматизму в ФСС)68 (69)51Выдана зарплата сотрудникам на карты/счета7051Выдана деньги сотрудникам под отчёт на карты/счета7151Списаны услуги банка по РКО9151Есть и другие варианты учёта расходования средств ИП. Так, главный эксперт форума «Бухгалтерия Онлайн» Александр Погребс считает, что для учёта средств вовсе не обязательно использовать типовые проводки из 1С, так как План счетов утверждён только для организаций, а на ИП он не распространяется.

Вести учёт можно с помощью книги учёта доходов и расходов — этого вполне достаточно.

В книгу построчно записываются доходы и расходы.Использование для ИП стандартных проводок, предназначенных для организаций, может привести к оформлению ненужных документов, например, авансовых отчётов.Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды.
В книгу построчно записываются доходы и расходы.Использование для ИП стандартных проводок, предназначенных для организаций, может привести к оформлению ненужных документов, например, авансовых отчётов.Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчёта о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится.

и. о. директора департамента наличного денежного обращения Банка России Юрий Лободаписьмо Банка России от 2 августа 2012 г. N 29–1-2/5603Хотя снять наличные с расчётного счёта ИП довольно просто, эксперты рекомендуют прибегать к этому в крайних случаях. Большинство расходов можно оплатить по безналу.

Если нужно вывести средства для личных нужд, проще всего это сделать переводом на личный банковский счёт и прикреплённую к нему пластиковую карту.Юрист, автор статей на юридическую тематику.

Образование: государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Московский государственный открытый университет».

Как ИП распоряжаться деньгами с расчётного счёта

Предприниматель — физическое лицо, которому государство разрешило вести бизнес.

ИП свободно распоряжается своими деньгами, но у налоговой и банка могут возникнуть вопросы.

В статье расскажем, как тратить и снимать деньги с расчётного счёта, чтобы всё прошло гладко. Личные расходы — это когда предприниматель покупает продукты в супермаркете, берёт кофе по дороге в офис или оплачивает детский сад. Личное — значит, не для бизнеса, а для себя и близких. Личные расходы не уменьшают налоги.
Личные расходы не уменьшают налоги. Расходы для бизнеса — траты, которые позволяют делу жить и двигают его вперед.

Если шьете рюкзаки, понадобится швейная машинка, фурнитура, материал. Бизнес-расходы уменьшают налог только на УСН «Доходы за вычетом расходов». Закон не запрещает работать без расчётного счёта, но на практике банки редко позволяют использовать личный счёт для бизнеса.

Лучше открыть предпринимательский счёт и не переживать, что банк заблокирует личную карту. На расчёты наличкой между юрлицами и предпринимателями есть ограничение — 100 тысяч рублей на один договор. Контрагентам тоже удобнее, когда у вас есть расчётный счёт.

ИП могут оплачивать личные покупки прямо с расчётного счёта или с бизнес-карты, но есть подводные камни. Самое очевидное — расчёт налога.

На УСН «Доходы за вычетом расходов» личные траты нужно исключить из расходов, чтобы они не уменьшали налог. Налоговая может запросить первичку, чтобы проверить, соответствуют ли расходы . Хранить чеки, платежки, акты и накладные нужно в течение четырёх лет.

Подробнее о том, как правильно учитывать расходы, мы написали .

У предпринимателя сервис по ремонту ноутбуков и телефонов, по вечерам он с женой смотрит Игру престолов. Нетфликс нельзя признать в расходах, потому что сериалы не помогают ремонтировать технику, а паяльную станцию можно, она для бизнеса. На УСН «Доходы» и патенте расходы не учитывают совсем, поэтому нет опасности занизить налог.
На УСН «Доходы» и патенте расходы не учитывают совсем, поэтому нет опасности занизить налог.

Можно покупать билеты в кино прямо с карты ИП, ничего за это не будет.

Менее очевидный момент. Закон о защите прав потребителей не распространяется на покупки для бизнеса.

Если платите с расчётного счёта ИП, запаситесь доказательствами, что покупка для личных нужд: пропишите это в договоре, закажите доставку на домашний адрес, вызовете мастера на дом для установки, сохраните все бумаги. Например, купили холодильник, а он через какое-то время сломался. Магазин по гарантии вовремя не отремонтировал.

Купили для себя — по претензии можете требовать возврат денег с пенями и компенсацию за моральный вред, потому что работает закон о защите прав потребителей. Купили для бизнеса — магазин вернёт только стоимость холодильника. По этой же причине не стоит покупать крупными партиями, будет сложнее доказать, что купили для себя.

По этой же причине не стоит покупать крупными партиями, будет сложнее доказать, что купили для себя. Перевести на личную карту. Переводить деньги с помощью интернет-банка или мобильного приложения проще всего.

А уже с личной карты можно свободно тратить или снимать наличку в банкомате без комиссий.

Лимит переводов зависит от банка. Снять наличные в банкомате с бизнес-карты.

Ещё её называют кэш-картой, картой для бизнеса или корпоративной картой.

Это удобно: деньги не надо заказывать заранее и ждать, когда нужная сумма появится в отделении. Условия у всех разные — уточните в банке комиссию и лимит на снятие. Получить наличные в кассе банка.

Придётся заполнить платежку или чековую книжку в отделении банка. В назначении платежа укажите «на личные нужды предпринимателя». Снимать наличные в кассе не всегда удобно.

Для этого надо заказывать деньги заранее, подстраиваться под график банка и приезжать лично.

Комиссию возьмут по условиям тарифа. Перевести на личный банковский вклад.

Способ подойдет, когда деньги не нужны прямо сейчас. Если закрыть вклад раньше срока, банк не начислит проценты, смысл вклада потеряется.

Комиссию возьмут по тарифу. Всё дело в финмониторинге. Это подразделение банка, которое отслеживает подозрительные операции. Банки обязаны следить за переводами и поступлениями из-за.

Финмониторинг нужен, чтобы бороться с отмыванием денег и финансированием запрещенных организаций. Банк может запросить акты, договоры, счета и накладные, чтобы проверить реальность сделки. Документы нужно предоставить в течение нескольких дней.

Если проигнорировать запрос, банк заблокирует счёт. Тогда деньги можно будет вывести только на счёт ИП в другом банке с комиссией от 10 до 20%.

Вот простые советы, как не прослыть обнальщиком: По возможности не снимайте наличку, платите с расчётного счёта ИП или переводите на личную карту. Чем меньше налички снимаете, тем меньше оснований подозревать вас в обнале.

Не обналичивайте всё сразу. Пришло 200 тысяч от клиента — не снимайте всё сразу. Если очень нужны наличные, лучше подождать несколько дней и снять нужную сумму, но опять же не всю сразу.

Дольше держите деньги на счёте. Чем дольше деньги лежат на счёте, тем больше банк доверяет вам. Это еще и выгодно, потому что банки начисляют проценты на остаток.

Если есть сотрудники, перечисляйте зарплату через зарплатный проект, а не наличными.

Чем больше налички снимаете, тем больше беспокоится банк. Никогда не участвуйте в сомнительных схемах. Эльба — онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО.

Сервис подготовит отчётность, посчитает налоги и освободит время для полезных дел. Год на «Премиуме» для ИП младше 3 месяцев Наличные можно брать прямо из кассы, не оформляя документы.

ИП не обязаны соблюдать кассовую дисциплину — им не нужно вести кассовую книгу, создавать приходные и расходные ордера. Если еще не купили онлайн-кассу, пройдите наш и почитайте Сервис посчитает налоги и подготовит отчётность за ИП, ООО и сотрудников. Вы справитесь, даже если ничего не знаете о бухгалтерии.

Как снять деньги с Расчетного счета ИП: способы, лимиты, тарифы

Счет индивидуального предпринимателя отличается от обычного карточного или текущего счета относительно правил, устанавливаемых для пользования им. Так, если снятие денег с карты производится через банкомат, то относительно обналичивания счета ИП существуют определенные правила и ограничения.

Причем пользование счетом ИП по снятию наличных средств регулируется даже не правилами банка, а законодательством Российской Федерации. Разумеется, снятие средств непосредственно со счета ИП допустимо лишь на покрытие строго определенных расходов, связанных с деятельностью предпринимателя. Просто обналичить счет и потратить средства на собственные нужды предприниматель не имеет права.

Непосредственно со счета можно снять те деньги, которые будут потрачены на текущие нужды бизнеса. Это может быть:

  1. зарплаты сотрудникам;
  2. Оплата аренды и коммунальных платежей;
  3. внесение налагаемых государством платежей и сборов.

Такие средства не только не облагаются налогами, но и вычитаются из прибыли предпринимателя.

Частое снятие больших средств по кассовым операциям может привести к тому, что банк потребует от предпринимателя подтверждения расходов наличности.

Это вменено в обязанность банкам в соответствии Закону № 115-ФЗ Однако далеко не все средства, полученные на счет за определенный период, затрачиваются на данные расходы. Что делать, если необходимо снять деньги на собственные нужды или в личное пользование?

В данном видео представлены варианты законного вывода наличности из организации, одновременно вы узнаете как снизить налоги и страховые взносы. Согласно принятому Гражданскому Кодексу, предприниматель, как лицо, ведущее деятельность на свой страх и риск, может в полной мере распоряжаться всеми собственными средствами, в том числе – и находящимися на .

Законодательство вообще не разделяет личное имущество лица, занимающегося бизнес — деятельностью, от имущества, используемого для ведения бизнеса.

Учитывая особенности такой организационной формы, как индивидуальное предпринимательство, законом разрешено использование любой части или всего имущества ИП на любые не запрещенные цели. В то же время, в случае банкротства предприниматель отвечает перед кредиторами, в том числе и перед государством в случае налоговой задолженности, всем своим имуществом. Однако снятие средств для личных нужд непосредственно с текущего операционного счета предпринимателя не разрешается.

Данное ограничение налагается постановлением 1843-У, принятым Центральным банком еще в 2007 году и перечисляющим цели, на которые могут быть сняты средства.

Никаких «личных целей» в данном Указании не оговорено. Таким образом, для того, чтобы без проблем и ограничений воспользоваться наличностью, необходимо сначала осуществить перечисление средств на карту, открытую на частное лицо.

Разумеется, банковские учреждения предлагают услуги по переводу средств на карту не бесплатно. Рассмотрим тарифы наиболее популярных банковских учреждений страны, взимаемые за данную услугу. Сбербанк предлагает два варианта перевода средств со счета на карту.

При использовании онлайн-кабинета за услугу взимается 1% от суммы, но не более 1000 рублей. Если транзакция проводится в отделении банка, взымается уже 2%, причем максимальная сумма комиссии составит 1500 рублей. Ограничений по сумме самого перевода не установлено.

Альфабанк устанавливает тарифы в зависимости от суммы снятия, рассчитываемой за месяц. Тарифы Альфабанка при снятии средств на карту того же банка представлены в таблице ниже: Сумма, выводимая в месяц, включительно Стоимость вывода на карту Альфа До 500 000 рублей 2,2% До 1,5 миллионов рублей 2,5% До 2 миллионов рублей 3% До 3 миллионов рублей 4% До 5 миллионов рублей 8% От 500 0001 рубля и выше 11% Тинькоф-бизнес предусматривает беспроцентный перевод для ИП, на карту, открытую в этом же банке, при сумме перевода до 100 тысяч.

В случае превышения лимита взымается 1% от суммы, плюс 99 рублей фиксированного платежа.

Бинбанк недавно изменил тарифы на подобные услуги. На данный момент перечисление средств на любую карту Бинбанка будет стоить 0,7 %. При этом сумма минимальной комиссии не может быть меньше 100 рублей.

Банк Точка разработал единые тарифы по переводам на карту физического лица при выборе любого пакета обслуживания для ИП. Комиссия составит 0,5%, но не меньше 150 рублей. При этом в каждом тарифе можно переводить ограниченное количество средств – от 300 тысяч в пакете Эконом до 100 тысяч в пакете Лоукост.

Райффайзен устанавливает беспроцетное перечисление средств на счета физлицам в сумме до 100 тысяч ежемесячно в пакете Старт, до 200 – в пакете Базовый и до 700 в пакете Максимум. Перечисление средств свыше указанных сумм обойдется в 1%. Снятие на определенные законом нужды может происходить двумя способами:

  • Второй – через привязанную к счету карту, в банкомате или терминале.
  • Первый – в кассе отделения соответствующего банка;

В первом случае необходимо будет иметь чековую книжку – документ строгой отчетности.

Перед тем, как получить наличные средства с собственного счета.

Предприниматель заполняет корешок и основную часть чека. Основная часть передается сотруднику банка, корешок остается в книжке для ведения отчетности. Для снятия наличности не нужно указывать никаких проводок.

В этом отличие ведения бизнеса предпринимателями, которые по закону не обязаны вести бухучет и пользоваться его инструментами. Важно, что при снятии средств необходимо правильно указывать цели проводимой операции.

Ведь подозрения о противозаконной деятельности с денежными средствами могут возникнуть не только у налоговой, но и у банка.

В этом случае банк приостанавливает транзакции и даже может заморозить средства до выяснения всех вопросов, что значительно затруднит ведение бизнеса. Целями транзакции могут быть – снятие средств для оплаты заработной платы, для приобретения необходимых для бизнеса товаров и услуг, для оплаты сборов и налогов. Непосредственное снятие денег для личных целей по закону может быть оформлено только как получение дивидендов.

Особенности такой операции необходимо рассмотреть отдельно. Денежный вывод под личные нужды предпринимателя оформляется исключительно в качестве получения дивидендов с проводимой предпринимательской деятельности. Так можно вывести любую необходимую сумму без ограничений и потратить ее по своему усмотрению.

Разумеется, необходимо учитывать, что на выведенные средства налоговая служба начтет обязательный для оплаты НДФЛ.

Кроме того, необходимо учитывать, что каждый банк самостоятельно определяет, сколько наличных может снять ИП с расчетного счета на личные нужды.

Превышение лимита в некоторых банках увеличивает взымаемую за услуги комиссию, а в некоторых и вовсе не предусмотрено.

Законодательного ограничения суммы выводимых средств на данный момент не существует. Стоит учесть, что законодательство позволяет предпринимателям провести сделки с оплатой наличными.

ИП может оплачивать наличными любые товары и услуги. Полученные от других предпринимателей, от предприятий и от физических лиц.

Снятие средств со счета происходит чаще всего для подобных нужд.

При этом установлен лимит на данные операции. Проводить «в наличке» можно лишь сделки на сумму не больше 100 тысяч рублей. Впрочем, данное ограничение не действует, если оплата производится не хозяйствующему субъекту, а частному лицу.

Важно отметить, что перечисление денег на карточный счет не является их обналичиванием, поэтому такой вид оплаты не может считаться операцией с наличными средствами.

Соответственно, и лимит, установленный постановлением ЦБ, в этом случае не действует.

Пристальное внимание к операциям по снятию средств со счета связано с тем, что они зачастую являются конечным этапом различных схем легализации нечестных доходов.

В этом случае средства списываются обычно в качестве оплаты за не поставленные фактически товары или услуги. Часто указываются и другие нужды, на которые якобы идут снятые средства.

Объединяет все эти способы одно – указываются цели, которые не подпадают под налогообложение, и наоборот – вычитаются из налоговых сумм. Поэтому нарушителя правил снятия средств наличными могут подозревать в осуществлении противозаконного уклонения от налогов и легализации преступных денежных средств. Об этом необходимо помнить и всегда руководствоваться законом в действиях с наличными деньгами.

Законное снятие средств без оплаты комиссии банка возможно лишь при перечислении денег на карту, оформленную на физлицо — держателя счета ИП.

Некоторые банки не взымают комиссии за такие операции. Так, перечисление до 50 тысяч рублей будет бесплатным в Альфабанке.

Практически любую сумму можно без комиссии перечислить на карточный счет физлица клиентам Тинькофф-банка.

Не взымает за подобную услугу комиссии также Райффайзенбанк.

Клиентам других банковских организаций можно воспользоваться снятием средств через кассу банка. Для этого необходимо будет заранее написать и подать в банк заявление, в котором необходимо указать сумму для снятия, а также назначение этих средств. В указанный день предприниматель приезжает в банк и забирает деньги со счета в кассе, без удержания лишних комиссий.

Когда ИП снимает деньги с расчетного счета проводки не делаются только в случае, если предприниматель не ведет бухгалтерские документы.

Однако на практике без бухгалтерского контроля не обходятся многие предприниматели. Если ИП при УСН снимает деньги с расчетного счета, он может воспользоваться одной из двенадцати стандартных для 1С бухгалтерских проводок – от «получено в кассу с р/с» до «Деньги сотрудникам под отчет».

Однако на практике это означает усложнение ведения делопроизводства. Ведь использование стандартных проводок 1С заставляет оформлять множество документов, без которых вполне можно обойтись, например – авансовых отчетов. Значительно проще и практичнее вести учет, пользуясь книгой приходов и расходов, не требующей оформления документальной отчетности.

Строгая отчетность при пользовании расчетным счетом не является обязанностью, налагаемой на предпринимателя по закону. Однако ее ведение значительно упростит жизнь ИП при общении с представителями налоговых органов. Совокупные доходы и расходы (либо, в зависимости от выбранного налогообложения, лишь доходы) указываются в налоговой декларации за год либо квартал.

Однако регистрация отдельных операций по счету, в том числе и по снятию наличных, является обязанностью банка, а не предпринимателя. Тенденция к увеличению числа безналичных расчетов в валовом количестве сделок свидетельствует об их удобности при ведении честного и прозрачного бизнеса. В самом деле, безнал имеет ряд преимуществ.

С ним нет необходимости думать о лимитах по сделкам. Ведь наличными по одной сделке можно провести не более 60 тысяч рублей. Некоторые предприниматели выходят из положения, разбивая одну большую покупку на несколько маленьких.

Однако в случае приобретения одного неделимого товара (например, какого либо механизма, автомобиля и т.п.) подобная практика не работает. Операции с наличностью требуют дополнительных расходов и несения значительных рисков, связанных с транспортировкой, хранением и передачей средств.

Именно такие оплаты являются полем деятельности различных мошенников и других преступников.

Безналичные операции в значительной мере защищают предпринимателя от незаконных действий.

Наконец, банковские документы могут легко подтвердить оплату товара или услуги в случае.

если ведутся дела с нечестным партнером. Это может очень пригодиться во время судебного разбирательства. Основные проблемы при выводе средств со счета в наличной форме связаны с двумя аспектами – трата средств на некоммерческие цели непосредственно с ТС предпринимателя, и перечисление денег на карту третьим лицам.

В первом случае такие действия могут быть признаны незаконными уже на уровне банка, обслуживающего счет ИП. Подобная транзакция может быть заблокирована, а предпринимателя ждут неприятные объяснения с сотрудниками банка.

Во втором случае деньги выведутся, однако налоговая расценит их как средства, перечисляемые при осуществлении какой-либо сделки.

Если держателем карты является не сам предприниматель в качестве физического лица, а его родственник или сотрудник – с этих средств будет удержан налог.

Кроме того, банк может взимать дополнительную комиссию за такие операции.

Наилучший вариант – вывод таких средств исключительно на собственный карточный счет, с последующим снятием средств с помощью банкомата.

Подобные действия будут законными и наименее затратными.

  1. ТЕГИ

ПОДЕЛИТЬСЯ Предыдущая статьяСледующая статья

Как снять средства с расчётного счёта ИП и ООО

5376 Содержание страницы Банковские организации призваны выступать финансовыми посредниками, осуществляющими хранение и совершение переводов денег, принадлежащих владельцу расчетного счета. В идеале, большая часть денежных операций ООО или ИП должна совершаться безналичным путем.

Но на практике любому хозяйствующему субъекту необходимы наличные деньги – ими выплачивается зарплата сотрудникам, не имеющим пластиковых карт, возмещаются командировочные или хозяйственные расходы. Снятие любой денежной суммы наличными деньгами производится при помощи либо по чеку, оформленному на конкретного человека, либо по пластиковой карте. Чековая книжка – традиционный финансовый инструмент для вывода наличных денег с расчетного счета.

Оформление чековой книжки производится по заявлению распорядителя счета и обойдется фирме или ИП в 200-300 рублей.

Для получения денег необходимо заполнить чек, указав в нем нужную сумму, личные данные получателя, обоснование снятия финансов.

Внимание: Чек должен оформляться строго по правилам, установленным Центробанком, подпись ИП или руководителя ООО должна быть аналогична образцу, предоставленному в банк. При снятии значительной суммы денег целесообразно заранее (не менее, чем за сутки) сообщить операционисту банка о намерении получить наличные. В противном случае может оказаться так, что в банковской кассе не будет необходимой суммы.

Заполнение банковского чека требует особой внимательности и определенного навыка. Любое исправление или нечеткое написание букв или цифр – причина для признания чека недействительным.

Отказ в выдаче денег по чеку может последовать и в случае нечеткого оттиска печати или наличия лишней завитушки в подписи руководителя. Такса за обналичивание по чеку прописывается в договоре на обслуживание, обычно ее размер варьируется от 0,5% за снятие средств на зарплату до 7-8% за получение денег на прочие хозяйственные нужды. Банки все чаще предлагают своим клиентам – ООО и ИП – оформление корпоративных cash-карт, при помощи которых быстро и просто можно пополнить счет или вывести наличные в любом банкомате.

Обычно такой «пластик» эмитируется с заданным лимитом, который может быть увеличен по согласованию с банком. Важно: Cash-card может быть выпущена на имя руководителя ООО, предпринимателя или на любое доверенное лицо.

Для эмитирования карты следует предоставить в банк комплект документов, аналогичный пакету для открытия счета. Пластиковая карта – удобный вариант обналичивания денег, тем более что, как правило, банк выпускает не одну, а несколько электронных кошельков. За использование корпоративных карт взимается ежемесячный платеж, который не зависит от числа проведенных транзакций по выдаче/приему денег.

При получении денежных сумм из «чужих» банкоматов придется уплатить определенный процент комиссии. Деньги, полученные в банке, подлежат обязательному документальному оформлению в кассе ООО.

На сумму «обналички» должен выписываться приходный ордер, в котором указывается основание для снятия денег со счета.

Физическому лицу-ИП подобных манипуляций проделывать не требуется, для него важно указать сумму получения денег и основание.

Юридическое лицо (ООО) обязано преимущественно использовать безналичные расчеты.

Для снятия финансов со счета должны быть указаны весомые основания:

  1. выплата дивидендов участникам ООО;
  2. материальная помощь, ссуды, возврат займа.
  3. выплаты сотрудникам – заработная плата, отпускные, все виды социальных пособий;
  4. выдача компенсации за нахождение в командировке;
  5. возмещение произведенных расходов хозяйственного назначения;

Наиболее очевидный способ, с помощью которого можно получить деньги в банке – необходимость выплаты зарплаты наемным работникам.

Размер зарплатных выплат регламентируется только , поэтому теоретически у владельца счета есть возможность выводить любые суммы.

Однако получение денег на зарплату или отпускные сопряжено с обязанностью начисления существенных сумм в виде сборов и налогов:

  1. пенсионные отчисления;
  2. страховые взносы на медицинское обслуживание и соцстрах.
  3. подоходный налог (НДФЛ);

В результате на каждый зарплатный рубль приходится не менее 35 копеек обязательных отчислений государству. Для ИП ситуация выглядит более радужно – предприниматель вправе снять деньги со счета, указав в виде основания «прибыль ИП».

Оставшийся после налогообложения доход предприниматель может тратить по собственному разумению. Имейте в виду: Если ИП снимает деньги на зарплату наемным работникам, то он обязан начислить и уплатить налоги по аналогии с ООО.

ИП или ООО имеет право зафиксировать во внутренних документах величину выплачиваемых суточных при нахождении в командировке. Размер компенсации за нахождение в чужом населенном пункте законом не ограничивается – это может быть и 500 рублей, и 5000 рублей в день.

Стоит запомнить: НДФЛ придется уплатить с величины суточных, превышающей 700 рублей в день, а страховые взносы не платятся с того размера командировочных, которые зафиксированы во внутреннем приказе. Отчетным документом по полученным суточным будет и , на основании которой определяется количество дней, проведенных вне дома. Квитанции на проживание и проездные документы подтверждают служебную поездку и оплачиваются дополнительно к суточным.

Такой вариант обналичивания, как выплата части прибыли (дивидендов), используется только в ООО.

Федеральное законодательство провозглашает право ООО свободно распоряжаться доходом, остающимся после налогообложения.

Снять деньги на выплату дивидендов производится при соблюдении некоторых требований:

  1. сумма полученной части прибыли облагается НДФЛ по общей ставке (13%).
  2. выплата разрешена только один раз в 3 месяца;
  3. при наличии нескольких учредителей, дивиденды должны выплачиваться одновременно всем, в пропорции к долям уставного капитала;
  4. на дивиденды отводится только нераспределенная прибыль, после уплаты налога;

Документально подтвердить распределение прибыли между учредителями нужно протоколом собрания участников, справкой о долях и размере прибыли, приказом по ООО. Выдать ссуду или материальную помощь любому из сотрудников может и ООО, и ИП – законом такое право никак не ограничивается.

Претензии со стороны налоговой службы или банка не будут предъявляться, если владелец счета документально оформит процедуру выдачи займа.

Юридическая и финансовая чистота этой операции должна быть подтверждена:

  1. оформлением кассовых документов (приходного и расходного ордеров).
  2. наличием подписанного договора займа, с оговоренными условиями возврата;

Сумма договора и срок погашения ссуды устанавливается по усмотрению руководителя ООО или предпринимателя.

В качестве заемщика может выступать работник организации, независимое физическое лицо или предприниматель. Такая методика обналичивания удобна еще и тем, что при необходимости срочного пополнения оборотных денег можно оприходовать их и поместить на счет в качестве частичного возврата ссуды. Любой заем основан на принципе возвратности.

Оформить возврат ссуды можно путем удержания небольших сумм из зарплаты сотрудника. Срок действия ссудного договора между ООО и физлицом может быть сколь угодно долгим.

Внимание: Если проценты по займу отсутствуют или составляют меньше 2/3 ставки рефинансирования (10,5%), то должнику придется уплатить НДФЛ с материальной выгоды.

Вывести наличные деньги с расчетного счета, помимо перечисленных способов, можно по договору с индивидуальным предпринимателем. Поскольку ИП гораздо более свободен в части использования «живых» денег, то ООО может заключить с ним соглашение на выполнение работ/услуг и уплатить положенную сумму платежным поручением. После поступления на расчетный счет ИП оговоренных денег предприниматель может их вернуть руководителю ООО.

Обналичивание денег по любой из предложенных схем требует обязательного грамотного документального оформления.